老師，你好，我們現(xiàn)在二季度的企業(yè)所得稅有彌補(bǔ)以前年度虧損額，還有免征地方收入應(yīng)納稅額為總稅額的40%.那我要怎么計(jì)提企業(yè)所得稅呢？
按照彌補(bǔ)虧損后的利潤總額計(jì)算。
-
Q
老師，我第二季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，彌補(bǔ)以前年度虧損后，應(yīng)納所得稅本年所得稅額是206191.9。提示符合小微企業(yè)減免，減免額185572.71，實(shí)際繳納2061919.19。那我計(jì)提應(yīng)該按哪個(gè)金額計(jì)提呢？
-
Q
老師，你好，我公司一般納稅人，二季度利潤總額是14萬，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損后，所得額是10萬，繳納2600左右的企業(yè)所得稅，請問記賬的時(shí)候計(jì)提企業(yè)所得稅時(shí)怎么做分錄，彌補(bǔ)虧損要賬面顯示嗎？
-
Q
你好，我新手會計(jì)，老師做完12月末的賬第四季度盈利，按當(dāng)年利潤總額計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？還是在填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損后就不用交企業(yè)所得稅？意思就是年末計(jì)提企業(yè)所得稅是根據(jù)年末利潤總額計(jì)提還是根據(jù)彌補(bǔ)以前年度虧損后來計(jì)提？
-
Q
老師，你好，我們現(xiàn)在二季度的企業(yè)所得稅有彌補(bǔ)以前年度虧損額，還有免征地方收入應(yīng)納稅額為總稅額的40%.那我要怎么計(jì)提企業(yè)所得稅呢？
-
Q
老師，我們公司2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候累計(jì)的彌補(bǔ)虧損有3033159.09元，一季度在預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，彌補(bǔ)以前年度虧損442742.6元，那在二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損是3033159.09-442742.6=2590416.49還是3033159.09元？
熱門問答 更多>
-
第3問求必要收益率，按公式來算=4%+2.4*(3%-4%）=1.6% 為什么答案是4%+2.4*3% ？
-
公司未簽訂勞動合同，補(bǔ)給員工的雙倍工資違約金需要報(bào)員工個(gè)稅嗎
-
@董孝彬老師您好，我對這個(gè)可轉(zhuǎn)換債券理解的不好，我感覺有的題考察的比較細(xì)膩，您不能給我講一下贖回條款，強(qiáng)制性贖回條款，回售條款，大致意思，大白話最好，為什么會贖回，為什么會回售，我感覺自己還是懵懵懂懂的沒有真正理解，謝謝老師！
-
@董孝彬老師你好，這道題的A選項(xiàng)，我覺得對通貨膨脹不理解，您能不能用大白話讓我一下記住通貨膨脹是什么，通過膨脹為什么會導(dǎo)致有價(jià)證券價(jià)格下降，增加資金需求造成籌資困難。我發(fā)現(xiàn)我做了很多關(guān)于通貨膨脹得就知道開源節(jié)流，簽訂長期購貨合同
-
老師，我們在2025年收到了40萬的運(yùn)輸發(fā)票，有28萬的是2024的運(yùn)輸費(fèi)用.賬務(wù)處理該如何做呢
-
老師，想問下普惠性幼兒園的賬務(wù)是怎么做的呢，難不難，我之前做建筑公司會計(jì)的
-
給別人開發(fā)票收幾個(gè)點(diǎn)合適
-
老師，這2題哪個(gè)是對的，母題15用的預(yù)算產(chǎn)量10000，拼圖5題用的是實(shí)際產(chǎn)量9000，有點(diǎn)矛盾了，我認(rèn)為用實(shí)際產(chǎn)量是對的，求解？
-
外貿(mào)企業(yè)，出口退稅視同內(nèi)銷，電子稅務(wù)局如何操作
-
在判斷購置項(xiàng)目方案是否可行時(shí)，里面購置的固定資產(chǎn)折舊在題目里面給出兩個(gè)條件，一個(gè)是按公司的折舊方法，一個(gè)是按稅法的折舊方法，算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊抵稅以哪個(gè)為準(zhǔn)計(jì)算，還有在處置的時(shí)候，又是按實(shí)際變現(xiàn)款和稅法算出來的賬面算差額還是公司算出來的賬面算差額？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
怎么計(jì)算？
彌補(bǔ)虧損后的利潤是10萬
如果是小微。如果是小微企業(yè)，就是十萬乘以2.5%。
那還免稅了40%要怎么做賬
免稅收入?yún)R算清繳納稅調(diào)整。
怎么調(diào)整
填寫收入調(diào)整表里就行了。
填入哪一行？
。請把申報(bào)表截圖發(fā)來。請把申報(bào)表截圖發(fā)來看一下。
這個(gè)是匯算清繳的報(bào)表
沒有看到你發(fā)來圖片。
是這個(gè)表嗎？
你好！先正常填列收入明細(xì)表，然后填列“A107010?免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表”
沒看到這個(gè)表
匯算清剿那個(gè)表里去找有的。