其他的都是軟件自動的

然后減去上月？

你好不需要減去的你第一季度預(yù)繳的稅款，在主表下面有一個本期實際已交納，在這里面填寫，它是自動的，不需要自己填寫，自己也填寫不了。

我現(xiàn)在第二季度利潤表做完啦 我直接看本年累計數(shù) 用這個本年累計利潤總額 *稅率 得出稅額 是包含第一季度的稅額吧 然后第二季度稅額是應(yīng)該剪掉第一季度？ 這個邏輯對吧

但您剛說 申報時候 系統(tǒng)里面有第一季度的稅額 我填的是直接填第二季度算出的總稅額 ？ 是這個意思吧？

你好，對的似的，這個邏輯是正確的，但是你申報的時候，本期實際移交那里面第一季度的會自動顯顯示的。所以你就不用減去第一季度不用你管，人家系統(tǒng)自動的。

我找到了個表 申報時候就是填這個表吧 我就是按第二季度累計數(shù)填那幾個項 14 行 那個會自動出來上一季度的稅額 對吧

是的是的，是這么做的。

實操中 報表是必須結(jié)賬后才能出嗎 ？

對的是的是這么做的。

老師 繼續(xù)下上個問題 申報是那樣的 那我要做賬計提第二季度的稅 我也是按第二季度利潤總額累計 乘以稅率 計提的是包含第一季度的累積稅額？

需要減去第一季度的

就是你第二季度交多少計提多少。

明白啦 做賬的算出來 減去第一季度 但是申報直接填累積數(shù)

對的是的是這么做的。

老師 那計提不部分 豈不是可以直接把4 5 6 月的利潤表的本期數(shù)相加 然后乘以稅率 計算當期該計提的數(shù)？ 這樣可以不