老師 公司借法人款做賬分錄平常是借銀行存款 貸 其他應(yīng)付款-其他應(yīng)付單位-某某 我看以前會計也有做借 銀行存款 貸 其他應(yīng)收款-其他應(yīng)收單位-某某 這個是不是在實際工作中都是正確的

老師你好！看到某個咨詢公司的一個憑證。摘要寫的支付服務(wù)費。借:主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)費 100000貸：其他營收款-A公司 100000 這個分錄是什么意思，如何理解？

請問老師，公司原本欠某人30000元錢，記得其他應(yīng)付款，后來有別人替公司把這筆錢還給這個人了，但這筆錢沒有經(jīng)過我司賬戶而是直接轉(zhuǎn)賬給債權(quán)人，這個是借其他應(yīng)付款，貸也是其他應(yīng)付款嗎？憑證后面應(yīng)該附上那些票據(jù)？

2021年做錯分錄： 2021.12.30號憑證 借：原材料52154.85 進項稅額6780.13 貸：應(yīng)付賬款-某公司58934.98 2022年：沖2021年12月30號憑證 1：借原材料-52154.85 進項稅額 -6780.13 貸：應(yīng)付賬款-某公司- 58934.98 :2：更正2021年12月憑證 30號憑證 借：預(yù)計負債-電費60000 貸：應(yīng)付賬款-供電所 60000 借：應(yīng)付賬款-供電所58934.98 應(yīng)交稅費-進項 6780.13 制造費用-電費 -6780.13 貸：其他應(yīng)付款-法人 58934.98 老師幫 我看下這樣可以嗎？

可以幫我看看憑證的分錄這樣計提和收付款有沒有問題？單看某個公司的其他應(yīng)付和其他應(yīng)收的科目余額沒有沖平，其中的費用差額我改怎么處理呢？謝謝老師