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老師,請(qǐng)問(wèn)公司收到退回上年度多繳的企業(yè)所得稅,調(diào)整以前年度損益后,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表本年利潤(rùn)對(duì)不上,要怎么調(diào)整呢?

2022-07-07 14:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-07 14:06

?你好;? 這個(gè)就是會(huì)有勾稽關(guān)系有這個(gè)差異金額的; 你系統(tǒng) 軟件是沒(méi)法調(diào)整的;? 次年建賬考慮調(diào)整后建賬??

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?你好;? 這個(gè)就是會(huì)有勾稽關(guān)系有這個(gè)差異金額的; 你系統(tǒng) 軟件是沒(méi)法調(diào)整的;? 次年建賬考慮調(diào)整后建賬??
2022-07-07
你好,以前年度損益調(diào)整補(bǔ)繳上年度企業(yè)所得稅,利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額不需要根據(jù)這個(gè)調(diào)整?
2021-07-12
是的,下面度就沒(méi)有這個(gè)影響了
2022-06-11
你好,分錄是這樣做,利潤(rùn)表是不體現(xiàn)退稅的,退稅在資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn),有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)的情況下,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之間的勾稽關(guān)系是 :未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)%2B凈利潤(rùn)本年累計(jì)%2B(—)以前年度損益調(diào)整
2020-10-16
您好,同學(xué),以前年度調(diào)整損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配科目里面去
2023-04-21
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