現(xiàn)在公司有會議紀(jì)要和合同，還沒收到錢，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，需要分期確認(rèn)收入，后面過幾個月收到錢，需要開具發(fā)票，請問前面確認(rèn)的收入需要沖掉然后開具發(fā)票嗎，那無票收人就變成負(fù)數(shù)了，填增值稅和企業(yè)所得稅 申報表的時候可以嗎

問老師幾個問題：1、公司的補(bǔ)貼收入我慢慢都確認(rèn)營業(yè)外收入了，那么在填寫所得稅季報的時候要不要填第5行不征稅收入里，如果填了，那么公司的實際利潤額將會有所變化，跟賬面上會有一個補(bǔ)貼收入的差額，這個問題怎么處理？2.確認(rèn)補(bǔ)貼收入后，會影響公司的利潤總額，公司的利潤總額會由虧損轉(zhuǎn)變?yōu)橛⑶也簧?，那么我可以彌補(bǔ)以前年度虧損，會計怎么處理賬務(wù)，要不要計提所得稅？申報所得稅季報上第9行要不要填彌補(bǔ)以前年度虧損？3.這個月的進(jìn)項稅額比銷項稅額高幾萬塊，我可以把無票收入確認(rèn)進(jìn)去，那么，在勾選進(jìn)項發(fā)票的時候怎么勾，勾的進(jìn)項稅額比銷項稅額大，對嗎？然后，在申報增值稅時，用填寫式，把無票收入填進(jìn)去，這樣就可以了吧？

老師，我們是進(jìn)出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后，進(jìn)項發(fā)票取得了，才開相應(yīng)的銷售發(fā)票確認(rèn)收入。結(jié)果，現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進(jìn)出口那邊跟稅務(wù)我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進(jìn)項發(fā)票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業(yè)務(wù)，收入就確認(rèn)到2023年了，2023年的，大部分就確認(rèn)到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的?，F(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原，相當(dāng)于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。那我們確認(rèn)到后面年度這種收入和成本怎么改到當(dāng)年。和去稅務(wù)大廳更正申報

郭老師，你好。 老師，我們是進(jìn)出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后，進(jìn)項發(fā)票取得了，才開相應(yīng)的銷售發(fā)票確認(rèn)收入。結(jié)果，現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進(jìn)出口那邊跟稅務(wù)我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進(jìn)項發(fā)票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業(yè)務(wù)，收入就確認(rèn)到2023年了，2023年的，大部分就確認(rèn)到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的?，F(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原，相當(dāng)于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。那我們確認(rèn)到后面年度這種收入和成本怎么改到當(dāng)年。和去稅務(wù)大廳更正申報