老師，公司購(gòu)買的原材料銷貨清單和出入庫(kù)單已到，發(fā)票未到，款未支付，我想問下賬務(wù)怎么處理
借原材料 貸應(yīng)付帳款暫估
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已確認(rèn)銷售收入但商品尚未發(fā)出，和已收到發(fā)票賬單并支付貨款但尚未收到原材料，為什么會(huì)引起存貨的賬面價(jià)值變動(dòng)？
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2021年6月份，星海公司購(gòu)入一批原材料，增值稅專用發(fā)票上注明的材料價(jià)款為10 000元，增值稅稅額為1 300元。要求：分別編制下列不同情況下，星海公司購(gòu)入原材料的會(huì)計(jì)分錄： （1）原材料已驗(yàn)收入庫(kù)，款項(xiàng)也已支付。 （2）款項(xiàng)已經(jīng)支付，但材料尚在運(yùn)輸途中。 ①6月15日，支付款項(xiàng)。 ②6月20日，材料運(yùn)抵企業(yè)并驗(yàn)收入庫(kù)。 （3）材料已驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票賬單尚未到達(dá)企業(yè)。 ①6月22日，材料運(yùn)抵企業(yè)并驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票尚未到達(dá)。 ②6月28日，發(fā)票賬單到達(dá)企業(yè)，支付貨款。 （4）材料已驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票賬單未到達(dá)企業(yè)。 ①6月25日，材料運(yùn)抵企業(yè)并驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票賬單尚未到達(dá)。 ②6月30日，發(fā)票賬單仍未到達(dá)，對(duì)該批材料估價(jià)10 500元入賬。 ③7月1日，用紅字沖回上月末估價(jià)入賬分錄。 ④7月5日，發(fā)票賬單到達(dá)企業(yè)，支付貨款 求實(shí)際成本法下會(huì)計(jì)分錄。
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老師，公司購(gòu)買的原材料銷貨清單和出入庫(kù)單已到，發(fā)票未到，款未支付，我想問下賬務(wù)怎么處理
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老師您好，公司購(gòu)買的原材料已經(jīng)入庫(kù)，全部貨款已付，但是沒收到發(fā)票，這個(gè)月賬上的原材料又不夠，針對(duì)這個(gè)已付款貨已到，票未到的情況怎么做賬
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(二)資料：茂源公司2021年1月份發(fā)生下列材料采購(gòu)業(yè)務(wù)： 1、公司購(gòu)入A材料一批，貨款50000元，增值稅6500元，發(fā)票賬單已收到，并支付材料運(yùn)費(fèi)300元，全部款項(xiàng)以銀行存款支付，材料已驗(yàn)收入庫(kù)。 2、公司購(gòu)入C材料一批，貨款10000元，增值稅1300元，發(fā)票賬單已收到，材料已驗(yàn)收入庫(kù)，貨款尚未支付。 3、公司購(gòu)入B材料一批，貨款20 000元，增值稅2 600元，發(fā)票賬單已收到，全部款項(xiàng)已從銀行存款戶支付，并以現(xiàn)金支付B材料運(yùn)費(fèi)100元。但期末結(jié)賬時(shí)，材料尚未到達(dá)。 4、公司以銀行存款11300元支付前欠購(gòu)入C材料的貨款。 要求：根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，做出會(huì)計(jì)分錄。
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老師，手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
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老師我4月份計(jì)提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅，個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅，我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
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老師， 24年7月有2筆餐費(fèi)未付款，但是我做分錄的時(shí)候，用庫(kù)存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
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都說年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配-未分配利。我想問的是這里的本年利潤(rùn) 是不是指利潤(rùn)表的本年累計(jì)金額轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)？
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從業(yè)證書取消后，現(xiàn)在從事會(huì)計(jì)記賬工作，需要取得證書嗎
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老師， 2月5號(hào)收到A公司的發(fā)票3萬元，2月9號(hào)A公司把這張發(fā)票紅沖了 這2張發(fā)票我要做分錄嗎？
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出庫(kù)單你們單位的嗎 是的話借生產(chǎn)成本貸原材料
還是開始的問題，已經(jīng)預(yù)付貨款了，賬務(wù)又怎么處理
借預(yù)付賬款對(duì)方企業(yè) 貸銀行存款
借原材料 貸應(yīng)付帳款暫估，那這筆分錄怎么做
你好，繼續(xù)掛著就可以了，以后能收到發(fā)票。
出庫(kù)單你們單位的嗎，對(duì)，我們公司的， 是的話借生產(chǎn)成本貸原材料，這筆分錄的話，發(fā)票沒有到，可以這樣做嗎
可以 暫估入庫(kù)，然后再出庫(kù)就行
老師，原材料的運(yùn)費(fèi)也記入該原材料嗎
是的是的，購(gòu)買原材料的運(yùn)費(fèi)做到成本。
老師，你電話多少，我想與你電話溝通一下，還有很多沒有明白
在這里問就可以的，我們不能私下跟你們交流的，只能通過他的平臺(tái)
馬上就要結(jié)束提問了，我想問下運(yùn)費(fèi)計(jì)入原材料科目，還是單獨(dú)核算
比如買來a材料100 運(yùn)輸費(fèi)20 原材料-a材料120
進(jìn)銷存這邊這是按120入庫(kù)和出庫(kù)嗎
你好 是的 是這么做的。
如果這樣入庫(kù)了，領(lǐng)用的時(shí)候領(lǐng)用部分，是不是不含稅原材料加上運(yùn)費(fèi)的金額，除以數(shù)量，再*領(lǐng)用的數(shù)量就是當(dāng)批出庫(kù)的材料金額
你好可以這么做的。
你們的做法是怎樣部分領(lǐng)用原材料的
120/入庫(kù)數(shù)量*領(lǐng)用數(shù)量