老師，我總公司：借：其他應收款-XX貸：銀行存款 分公司：借：銀行存款 貸：其他應付款-XX

同學你好 這樣做就可以

老師，那總公司所得稅季度申報表，是把總分公司的利潤表數(shù)據(jù)加一起，填寫在所得稅季度申報表里面嗎？

同學你好 對的 填在季度申報表里

老師，除了所得稅季度申報表還有個財務報表，請問這個財務報表，是怎么取數(shù)的呢？

同學你好 軟件里怎么取數(shù)嗎

老師，是想問，所得稅季度申報，除了需要填寫季度申報表，還有個財務報表，這個財務報表也是總分公司三張財務報表加一起嗎？

同學你好 對的 加一起的

好的，謝謝您，老師

同學你好 滿意請給五星好評，謝謝

老師，我一直想問，我這個不涉及抵消分錄嗎？

同學你好 年底的時候可以合并

老師，那季度的時候，不用合并抵消嗎？

獨立核算的只需要年報的時候合并

老師。我們是非獨立核算的。比如季度我的抵消分錄應該是借：其他應付款-總公司25000 貸：其他應收款-分公司25000，這樣是不是總分公司加總的資產負債表里面其他應收款和其他應付款兩個科目需要相應的調減25000呢？

對的 他倆之間的往來要沖抵

好的，謝謝老師