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老師,加計抵減的分錄怎么寫

2022-06-28 09:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-28 09:40

借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入 抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅 貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除

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快賬用戶8980 追問 2022-06-28 09:51

老師,那假如這個月的進項比銷項多的話,這個加計抵減還要不要做分錄

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齊紅老師 解答 2022-06-28 09:52

你好,需要做第一個分錄的。

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快賬用戶8980 追問 2022-06-28 09:53

做了第一個分錄以后,我軟件里的留低稅就比稅務(wù)系統(tǒng)里的多了

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齊紅老師 解答 2022-06-28 09:55

你好,你劉迪布看你的增值稅加計扣除,你看你的應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額不就可以?

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快賬用戶8980 追問 2022-06-28 10:03

老師,那這個加計扣除的這個金額,是會在資產(chǎn)負債表里的哪攔里體現(xiàn)呢

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齊紅老師 解答 2022-06-28 10:04

你好,其他流動資產(chǎn)里面的。

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同學(xué)您好,借:應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除,貸:其他收益/營業(yè)外收入。
2023-04-08
借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入 抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅 貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除
2022-06-28
計提 借應(yīng)交稅費,增值稅加計扣除貸其他收益/營業(yè)外收入 抵扣 借應(yīng)交稅費未交增值稅貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除
2021-02-09
你好,學(xué)員,稍等一下的
2022-11-17
借:應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除,貸:其他收益/營業(yè)外收入。
2023-02-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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