您好，老師，我司（A公司）為集團(tuán)公司下屬的一個(gè)分公司，小規(guī)模納稅人，A公司6月份正式開(kāi)業(yè)，4月份時(shí)有產(chǎn)生一筆設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)，當(dāng)時(shí)是集團(tuán)另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒(méi)有發(fā)票，在8月份時(shí)我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預(yù)付設(shè)計(jì)費(fèi)，借：預(yù)付賬款-供應(yīng)商 25000，貸：其他應(yīng)付款-往來(lái)款 B公司 25000，到現(xiàn)在9月份才收到供應(yīng)商由稅局代開(kāi)給A公司的普通發(fā)票，稅率和稅額都是***號(hào)，價(jià)稅金額25000，現(xiàn)在我要如何調(diào)整賬務(wù)？憑證分錄怎么做?期待您的回復(fù)

集團(tuán)公司，有一筆費(fèi)用，已跨月，當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候是一家公司，發(fā)票開(kāi)成了另一家子公司，現(xiàn)在這兩家子公司之間掛往來(lái)，這筆憑證的科目是什么呀

集團(tuán)子公司發(fā)工資社保一開(kāi)始選擇由另一個(gè)子公司承擔(dān)，掛了貸方其他應(yīng)付款，現(xiàn)在清理內(nèi)部往來(lái)的時(shí)候，承擔(dān)費(fèi)用的子公司不想為此專(zhuān)門(mén)去開(kāi)發(fā)票，說(shuō)他們自己承擔(dān)這筆費(fèi)用，讓我這邊直接沖賬。這筆賬怎么做呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，我公司投資的一家公司，因?yàn)槟羌夜疽恢睕](méi)有什么收入（這家公司主要是為我司開(kāi)發(fā)軟件的），每個(gè)月我公司會(huì)轉(zhuǎn)一筆款給他們支付工資和房租各種費(fèi)用，之前這些款一直掛往來(lái)帳，現(xiàn)在公司打算讓對(duì)方開(kāi)發(fā)票給我司，把這些往來(lái)款做成向他們購(gòu)買(mǎi)軟件的費(fèi)用，那個(gè)這軟件費(fèi)我是做進(jìn)成本里，還是做合作研發(fā)費(fèi)？

a公司和b公司有業(yè)務(wù)往來(lái)且均是集團(tuán)子公司，a公司八月份打給b公司好幾筆款，因?yàn)楫?dāng)時(shí)不知道是什么用途所以入了其他應(yīng)付款科目做了往來(lái)，但a公司十一月份又確認(rèn)了好幾筆b公司的應(yīng)收款，所以這筆帳該怎么調(diào)