點(diǎn)擊差額開(kāi)票功能,金額21000,差額18000
下面這筆的結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做:某勞務(wù)派遣公司是一般納稅人,提供勞務(wù)派遣服務(wù)適用差額征稅,含稅銷(xiāo)售額10 萬(wàn)元,向用工單位收取用于支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的費(fèi)用8萬(wàn)元,征收率5%.賬務(wù)處理 (1)確認(rèn)收入時(shí): 借:銀行存款100000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入95238.10 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(簡(jiǎn)易計(jì)稅)4761.90 (2)支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金時(shí): 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 76190.48 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減)3809.52 貸:銀行存款 80000
你好,老師!請(qǐng)問(wèn)關(guān)于小規(guī)模納稅人的勞務(wù)派遣公司采用差額征稅開(kāi)具發(fā)票,用人單位委托用工單位給派遣人員支付工資,會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)?謝謝
勞務(wù)派遣一般納稅人實(shí)行差額征稅,合同約定金額21000,支付給派遣員工的工資和社保18000.發(fā)票怎么開(kāi)?要交多少增值稅?
請(qǐng)問(wèn)老師一般納稅人的勞務(wù)派遣行業(yè)選擇差額征稅稅費(fèi)上有減免的嗎?工資和社保部分開(kāi)票需要交稅嗎
勞務(wù)派遣服務(wù)選擇差額征稅的一般納稅人,向用工單位收取的用于支付給勞務(wù)派遣員工的工資,不能開(kāi)專(zhuān)票,只能開(kāi)普票對(duì)吧。稅率開(kāi)多少呢?
老師你好,上年度虧損7萬(wàn)元,,本年度第二季度有盈利,2萬(wàn)元,請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅第二季度季報(bào)還需要預(yù)繳嗎?
除了本年利潤(rùn),其他就是資成費(fèi)寫(xiě)借方負(fù)所收寫(xiě)貸方,是嗎?
企業(yè)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可通過(guò)電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)版或APP操作。?? ?網(wǎng)頁(yè)版操作步驟?。 登錄【企業(yè)業(yè)務(wù)】入口→點(diǎn)擊右上角【賬戶(hù)中心】→進(jìn)入【人員權(quán)限管理】→選擇【添加辦稅人員】。 錄入姓名、身份證號(hào)→選定身份類(lèi)型(辦稅員/開(kāi)票員)→設(shè)置權(quán)限范圍及截止日期→提交確認(rèn)。?? ?APP操作路徑?。 切換至企業(yè)身份→【我的】→【賬戶(hù)中心】→【人員權(quán)限管理】→填寫(xiě)信息后提交,我想請(qǐng)交一下您,以上操作完了,并且提交后出現(xiàn)二維碼法人掃描后,出現(xiàn)添加辦稅員成功,登入:先到手機(jī)下載電子稅務(wù)局,新注冊(cè)是嗎
老師好, 當(dāng)時(shí)計(jì)提:稅金及附加 印花稅 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交印花稅 繳納:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交印花稅 銀行存款 企業(yè)收到印花稅退稅,怎么記賬
老師,咨詢(xún)您一個(gè)問(wèn)題:母公司P為上市公司從外部購(gòu)買(mǎi)A公司50%的股權(quán)(支付對(duì)價(jià)600),購(gòu)買(mǎi)日前P公司持有B公司60%的股權(quán),B公司又持有A公司40%的股權(quán)(存在重大影響,購(gòu)買(mǎi)日賬面價(jià)值350,公允價(jià)值400),購(gòu)買(mǎi)日A公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為1000。商譽(yù)的計(jì)算=(50%股權(quán)支付的對(duì)價(jià)+B持有A40%股權(quán)的公允價(jià)值)-被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值的份額 疑問(wèn)一:上述公式計(jì)算商譽(yù)中B持有A40%股權(quán)的公允價(jià)值是否要乘以P持有B股權(quán)60%即400*60%=240,還是不考慮持股比例用400。疑問(wèn)二:被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值的份額,這個(gè)份額是74%(50%+60%*40%)還是90%(50%+40%)。
勞務(wù)報(bào)酬3000,預(yù)計(jì)交多少個(gè)人所得稅?
我想請(qǐng)交一下您,以上操作完了,并且提交后出現(xiàn)二維碼法人掃描后,出現(xiàn)添加辦稅員成功,登入:先到手機(jī)下載電子稅務(wù)局,新注冊(cè)是嗎
購(gòu)買(mǎi)的機(jī)器60萬(wàn),成本不夠能一次性入成本抵企業(yè)所得稅嗎
老師,我們是礦泉水公司,現(xiàn)在要用金蝶云星辰專(zhuān)業(yè)版建新的賬套??蛻?hù)數(shù)量有上萬(wàn)家,我們從老系統(tǒng)里導(dǎo)過(guò)來(lái)的數(shù)據(jù)沒(méi)有明細(xì)科目,只有一個(gè)匯總金額;然后自動(dòng)生成憑證這一塊也不對(duì),目前生產(chǎn)銷(xiāo)售采購(gòu)財(cái)務(wù)各部門(mén)共用這個(gè)系統(tǒng)要自動(dòng)生成憑證時(shí)生成出來(lái)的科目不對(duì),總之這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)拖了半年,導(dǎo)致憑證積壓半年都沒(méi)有做,現(xiàn)在我們要怎么解決和處理這個(gè)問(wèn)題?
?老師 我是哪里做錯(cuò)了 導(dǎo)致答案跟我出的報(bào)表有偏差?
老師只要用差額開(kāi)張發(fā)票就可以了嗎?
是的,就是那個(gè)意思的呀
老師支付給員工的工資和社保金額:18000要不要開(kāi)普票發(fā)票?
不需要再開(kāi)票了呀,差額開(kāi)票都已經(jīng)體現(xiàn)18000了