借銀行存款 貸應交稅費,企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤, 借銀行存款 借營業(yè)外支出滯納金負數(shù)
老師,2020年12月企業(yè)所得稅忘計提了,2021年繳納了,涉及跨年,請問現(xiàn)在怎么做賬務處理?是正常計提繳納還是借 利潤分配_未分配利潤 貸以前年度損益 借 以前年度損益 貸 銀行 ,謝謝
2020年的增值稅進項稅額加計抵減額本來 10%做成了15%,在現(xiàn)在補交了去年的增值稅和附加稅,滯納金,賬務怎么處理?其他收益那部分要對應以前年度損益調整嗎?另外去年年終所得稅匯算清繳這部分多計算的抵減額是否可以調整去年年報申請退回多交所得稅。請教老師如何處理,謝謝。
您好!請問在2020年?徼納以前年度的企業(yè)所得稅,帳務己處理。今年稅務部門將此繳納的稅款及滯納金退回。請問現(xiàn)在賬務如何處理?謝謝!
早上好,老師,請問如果11-21年之前繳納的住房公積金,少繳了,然后現(xiàn)在補繳,請問如何做會計分錄,和稅務上如何處理?謝謝
建筑企業(yè)現(xiàn)在確認2021年12月的未開票收入100萬,補交增值稅和所得稅,還有滯納金,還需要更正2021.12月增值稅申報表和企業(yè)所得稅年度報表,請問老師我的賬務在什么時候處理,是反結賬到2021年,還是在現(xiàn)在的月份賬務處理,如何處理憑證。謝謝!
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務費的經(jīng)營范圍。我們開設備后續(xù)服務費的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標了一臺設備但是供該設備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設備后續(xù)服務費,醫(yī)院說我們要開服務費的發(fā)票結算的是服務費,但是實際我們進貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進的試劑,跟醫(yī)院結算服務費,進出對不起來。
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務費的經(jīng)營范圍。我們開設備后續(xù)服務費的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標了一臺設備但是供該設備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設備后續(xù)服務費,醫(yī)院說我們要開服務費的發(fā)票結算的是服務費,但是實際我們進貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進的試劑,跟醫(yī)院結算服務費,進出對不起來。
請問就是我們屬于民間非營利組織,收到了所得稅匯算清繳的退稅款,這個該怎么做分錄呢
老師,我們要0元股權轉讓,但是說讓申報股權轉讓,這個個是怎么弄呢,線上操作的話
因租賃員工宿舍而發(fā)生的中介費計入哪里?
發(fā)票內容:技術培訓或服務,自然人代開發(fā)票,項目名稱該怎么選,選什么大類
確認遞延收益會影響當期利潤嗎
股權轉讓,一般定價多少,稅務提示價格偏低,所得稅法規(guī)定是怎么樣定價啊
計提主營業(yè)務收入,收入2萬,跨月退費了10000,那計提金額是不是1萬,還是不管退費,計提2萬
老師,省級發(fā)放的人才發(fā)展專項資金,應該計入什么會計分錄呀?
微信掃碼加老師開通會員