老師，我們是代賬公司的，交接過(guò)來(lái)一家個(gè)體戶(hù)，但是對(duì)方公司根本不看客戶(hù)發(fā)票直接做賬，所以我這手里堆積了客戶(hù)從1月到現(xiàn)在的發(fā)票，每個(gè)季度需要給客戶(hù)報(bào)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅，那個(gè)數(shù)自然也不準(zhǔn)確了，我想問(wèn)下這個(gè)個(gè)體戶(hù)經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅季報(bào)不是預(yù)繳嗎，這個(gè)是不是沒(méi)有什么影響，等到匯算清繳時(shí)候就得嚴(yán)格按照開(kāi)的發(fā)票確認(rèn)一年的收入跟成本了？是不是這樣？那么如果這個(gè)個(gè)體戶(hù)都是從批發(fā)市場(chǎng)個(gè)人進(jìn)貨沒(méi)有成本票，怎么辦

大連永慶食品有限公司2019年5月份共發(fā)生如下7筆增值稅的涉稅業(yè)務(wù):①2日，取得批發(fā)不含稅收入25.6萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，適用13%稅率;②6日，取得批發(fā)不含稅收入5萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，適用9%稅率;③11日，取得零售含稅收入57948.72元，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，適用13%稅率;④16日，取得7726.5元零售含稅收入(所銷(xiāo)商品同業(yè)務(wù)③)，消費(fèi)者未索取發(fā)票;⑤20日，購(gòu)進(jìn)--批貨物，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款18萬(wàn)元，適用13%稅率，送貨運(yùn)費(fèi)由銷(xiāo)售方承擔(dān):⑥27日，從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)--批農(nóng)產(chǎn)品，開(kāi)具的收購(gòu)憑證注明收購(gòu)價(jià)5萬(wàn)元(用于生產(chǎn)銷(xiāo)售13%稅率的貨物);支付購(gòu)貨運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)0.218萬(wàn)元，取得運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票:⑦29日，購(gòu)進(jìn)一批現(xiàn)加工食品，支付價(jià)稅合計(jì)2.034萬(wàn)元，對(duì)方開(kāi)具增值稅普通發(fā)票。上述符合規(guī)定的發(fā)票均認(rèn)證相符，并且已經(jīng)申報(bào)抵扣。該企業(yè)無(wú)期初已認(rèn)證相符術(shù)抵扣的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，計(jì)算本月應(yīng)繳納的增值稅

某個(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)廢紙回收，現(xiàn)銷(xiāo)售一批貨物并開(kāi)具增值稅普票給對(duì)方，現(xiàn)根據(jù)稅收減免政策，免征增值稅，但需繳納經(jīng)營(yíng)所得稅，怎樣計(jì)稅，如何計(jì)入成本（零散客戶(hù)沒(méi)有發(fā)票）

4.本年5月，北京光明有限責(zé)任公司發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)1日，向當(dāng)?shù)啬成虉?chǎng)銷(xiāo)售微波爐200臺(tái)，并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，單價(jià)(不含增值稅)為400元/臺(tái)，銷(xiāo)售額為80000元，并約定對(duì)方10天內(nèi)付款可享受不含稅價(jià)款5%的現(xiàn)金折扣。對(duì)方于本月7日付款，在結(jié)算時(shí)給予商場(chǎng)5%的現(xiàn)金折扣。(2)8日，銷(xiāo)售300臺(tái)微波爐給外地某客戶(hù)并開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)135600元。支付運(yùn)輸費(fèi)用價(jià)稅合計(jì)6540元，收到的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)金額6000元、增值稅額540元，該外地客戶(hù)款項(xiàng)未付。(3)9日，撥付3臺(tái)微波爐給本單位職工使用，但未開(kāi)具發(fā)票。(4)10日，沒(méi)收逾期仍未收回的包裝物押金56500元，確認(rèn)收入但未開(kāi)具發(fā)票。(5)11日，購(gòu)進(jìn)原材料、零部件一批，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款180000元，增值稅23400元;支付運(yùn)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)2180元，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)金額2000元，增值稅180元。上述貨款未付，運(yùn)費(fèi)已支付，貨物已運(yùn)達(dá)企業(yè)并入庫(kù)。(6)12日，購(gòu)進(jìn)冰箱配件一批，貨款已付，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明金額90

某企業(yè)為增值稅一般納內(nèi)稅人，2020年12月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)銷(xiāo)售貨物一批給大商場(chǎng)，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款180萬(wàn)元、增值稅23.4萬(wàn)元;支付送貨運(yùn)輸費(fèi)用價(jià)稅合計(jì)6萬(wàn)元，取得貨運(yùn)公司的普通發(fā)票。(2)采取預(yù)收款方式銷(xiāo)售貨物一批，收取預(yù)收款50萬(wàn)元，尚未開(kāi)具發(fā)票，貨物于下月發(fā)出。(3)購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明支付的價(jià)款90萬(wàn)元、增值稅11.7萬(wàn)元。(4)將自產(chǎn)的一批新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程，成本價(jià)50萬(wàn)元，該產(chǎn)品暫無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格。(5)購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)款50萬(wàn)元，支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)輸費(fèi)2萬(wàn)元(取得普通發(fā)票);當(dāng)月下旬企業(yè)將該批農(nóng)產(chǎn)品的20%發(fā)給本單位職工作福利。(6)沒(méi)收11月取得的產(chǎn)品銷(xiāo)售包裝物押金收入2.26萬(wàn)元。(7)進(jìn)口原材料一批，支付給國(guó)外的買(mǎi)價(jià)20萬(wàn)元，到達(dá)我國(guó)海關(guān)前共計(jì)發(fā)生運(yùn)雜費(fèi)5萬(wàn)元、保險(xiǎn)費(fèi)3萬(wàn)元，該貨物的關(guān)稅稅率為20%，已繳納了進(jìn)口環(huán)節(jié)的場(chǎng)值稅并取得了海關(guān)開(kāi)具的增值稅繳款書(shū)。(8)銷(xiāo)售2015年5月購(gòu)進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的價(jià)款7000元。計(jì)算銷(xiāo)售環(huán)節(jié)應(yīng)繳納增值稅