老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
你好，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi) 貸其他應(yīng)收款。
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老師您好，請(qǐng)問我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬，21年12月收到租金時(shí)繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬，貸：預(yù)收賬款12萬，應(yīng)交增值稅0.6萬；22年1月開始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入2萬。請(qǐng)問21年匯算清繳時(shí)要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫，請(qǐng)問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！
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老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
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老師，去年支付的費(fèi)用，沒有取得發(fā)票當(dāng)時(shí)做賬借其他應(yīng)付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢?，F(xiàn)在確定收不到發(fā)票了。直接做借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款可以嗎。2022年的匯算清繳調(diào)增處理。
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#提問#請(qǐng)問老師 ，我方租賃國家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購，總價(jià)值1000萬，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來獲得土地使用權(quán)再做借：無形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？
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老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？
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你好老師 考稅務(wù)師需要什么文憑？
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老師，第一次核算成本，進(jìn)銷存匯總，按現(xiàn)有數(shù)據(jù)核算出來，7月結(jié)余有負(fù)數(shù)，不管了直接提交可以的嗎？反正也是不準(zhǔn)的
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免抵退稅申報(bào)匯總表中的免抵退稅出口銷售額（人民幣與增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表中的免抵退辦法出口銷量額金額是一樣的嗎
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請(qǐng)樸老師解答，請(qǐng)問老師，選項(xiàng)C怎么理解，答案是籌資活動(dòng)，我個(gè)人認(rèn)為租賃負(fù)債本質(zhì)不是籌資，本質(zhì)是企業(yè)就是缺那一項(xiàng)資產(chǎn)，才把它租進(jìn)來，可以算經(jīng)營活動(dòng)
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法人注冊(cè)賬戶登錄電子稅務(wù)系統(tǒng)，怎么注冊(cè)，是不是自然人那？注冊(cè)了用法人身份進(jìn)是不是就是公司的電子稅務(wù)系統(tǒng)
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像我們會(huì)計(jì)在一家公司全職交社保，又幫著其他公司做賬每月給我2000/家，那我的工資在其他公司個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面也是正常報(bào)工資收入嗎？那社保會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)提示說繳了工資沒繳社保？這種多家任職的咋辦？
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有基本戶，又在異地開了個(gè)一般戶，那可以換成一般戶發(fā)工資，繳社保，扣稅，轉(zhuǎn)貨款嗎？
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您好老師，就是我公司控股了一家子公司，然后給他轉(zhuǎn)了投資款，備注的是我母公司做的是長期股權(quán)投資，子公司做的是實(shí)收資本對(duì)嗎？
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老師賣東西對(duì)方不要票，賣貨還要加稅點(diǎn)嗎？
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教材里的360/1000. 這個(gè)1000怎么來的？
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是可以借利潤分配是吧，年報(bào)和匯算清繳要怎么處理呢老師
這筆調(diào)賬是做到今年5月份里？
你好，可以的，匯算清交不需要做調(diào)整的。
那年報(bào)呢，這是影響21年的哦，也不需要修改？這一筆分錄做上去，年報(bào)和匯算清繳不需要調(diào)整任何表？為什么呢
不需要的，你預(yù)繳的時(shí)候并沒有抵扣所得稅。
如果這一些我都做成費(fèi)用，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款，就涉及到匯算清繳調(diào)增，是這樣嗎？直接做到利潤分配，影響權(quán)益，不影響損益，是這意思嗎
好，對(duì)的是的是這么做是這么理解的。
我羅列了下，有幾十個(gè)房租，去年一年69萬多，我這是要分個(gè)做，還是就做一筆呢？我要做些什么準(zhǔn)備， 到時(shí)候會(huì)不會(huì)萬一查賬，解釋不清楚呢
你好，坐一塊兒就可以當(dāng)，你們有支付出去的證明嗎？
合同自己留存好，然后用支付出去的證明來做。
支付都是網(wǎng)銀支付的，證明是有的
那你用銀行回單來做就可以。
那這些房屋租金這筆賬調(diào)完后，以后就不用想辦法去代開房租發(fā)票了是吧
這個(gè)是的不需要開發(fā)票的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。