老師，我單位一工程，外包給別的公司做，前期我們已經(jīng)支付了對(duì)方5萬(wàn)的工程款，對(duì)方?jīng)]有開發(fā)票到我們，總工程價(jià)款為10萬(wàn)，我當(dāng)時(shí)做的是借在建工程——預(yù)付工程款5萬(wàn)，貸銀行存款5萬(wàn)，現(xiàn)在工程已經(jīng)完工了，我要結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，我可不可以這么做，借在建工程——在建費(fèi)用5萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款——暫估5萬(wàn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，借固定資產(chǎn)12萬(wàn)，貸在建工程——在建費(fèi)用5萬(wàn)，在建工程——預(yù)付工程款5萬(wàn)，在建工程——攤銷費(fèi)用2萬(wàn)，我這么做對(duì)嗎？

老師，我在建工程5月購(gòu)買五金材料，食堂開支，然后6月份付的款，我5月份做賬是借:在建工程貸其他應(yīng)付款嗎

老師，我2月份的賬掛了其他應(yīng)付款 -工程款130萬(wàn)，借方是用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，按3年分?jǐn)?，一個(gè)月分?jǐn)?萬(wàn)多，五月份的已經(jīng)付工程款64萬(wàn)元，我五月份的賬沖銷這64萬(wàn)，那我五月份的賬現(xiàn)在其他應(yīng)付款-工程款 累計(jì)才15萬(wàn)多，現(xiàn)在我借方要沖銷64萬(wàn)，那這個(gè)其他應(yīng)付款-工程款余額就是借方的了？這樣是對(duì)的嗎，我還是按每月3月的攤銷額做，一直分?jǐn)偼赀@130萬(wàn)就可以了嗎

老師，我想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，就是我們的員工申請(qǐng)單在釘釘上打的付款是這個(gè)打印費(fèi)770塊錢，然后發(fā)票也是四月份開的，然后付款是5月6號(hào)付的，我現(xiàn)在做五月份的賬，我該怎么做，就是打申請(qǐng)和開發(fā)票都是在四月份，但是付款是在五月份@廖君老師

老師，請(qǐng)問(wèn)建設(shè)方甲供材的會(huì)計(jì)核算，按下面的處理對(duì)嗎？ 材料入庫(kù)時(shí): 借:原材料 貸:暫估應(yīng)付賬款（供應(yīng)商未開發(fā)票時(shí)） 出庫(kù)時(shí): 借:在建工程 貸:原材料 供應(yīng)商開材料開票時(shí): 先將暫估憑證紅沖后，然后做 借:原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款–供應(yīng)商 和乙方結(jié)算時(shí)開銷售材料發(fā)票: 借:預(yù)付賬款 貸:其他業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 借:其他業(yè)務(wù)成本 貸:在建工程 乙方開工程結(jié)算發(fā)票時(shí): 借:在建工程 進(jìn)項(xiàng)稅 貸:預(yù)付賬款 銀行存款