去年7月有一筆賬，我們付對(duì)方公司200萬的服務(wù)費(fèi)，收到了100萬的發(fā)票，我以為收到的是200萬的發(fā)票做成了，借：長期待攤費(fèi)用200萬，貸：其他應(yīng)付款200萬，正確的應(yīng)該是借：長期待攤費(fèi)用100萬，預(yù)付賬款100萬，貸：其他應(yīng)付款200萬。到現(xiàn)在我才發(fā)覺做錯(cuò)了，可是這200萬我都攤銷完了，相當(dāng)于多攤銷了100萬的費(fèi)用（去年多攤了50萬今年多攤了50萬）這個(gè)情況我怎么怎么來改賬呢

老師，我單位一工程，外包給別的公司做，前期我們已經(jīng)支付了對(duì)方5萬的工程款，對(duì)方?jīng)]有開發(fā)票到我們，總工程價(jià)款為10萬，我當(dāng)時(shí)做的是借在建工程——預(yù)付工程款5萬，貸銀行存款5萬，現(xiàn)在工程已經(jīng)完工了，我要結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，我可不可以這么做，借在建工程——在建費(fèi)用5萬，貸應(yīng)付賬款——暫估5萬，然后結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，借固定資產(chǎn)12萬，貸在建工程——在建費(fèi)用5萬，在建工程——預(yù)付工程款5萬，在建工程——攤銷費(fèi)用2萬，我這么做對(duì)嗎？

老師你好，公司裝修設(shè)計(jì)的款是之前付了7萬，分錄是做借：其他應(yīng)收款-XXX 70000 貸：銀行存款70000 本月 發(fā)票也開了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分錄我要怎么做？我是這么理解的 借：其他應(yīng)收款-XXX 150000 貸：銀行存款 150000 然后再做發(fā)票入賬 借：長期待攤費(fèi)用 194690.27 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng) 25309.73 貸：其他應(yīng)收款-XXX 220000元 還是錯(cuò)的我這么做？請(qǐng)告訴我正確的分錄，房子是公司自己的，一般納稅人 ，外賬，裝修款 全部都要入長期待攤費(fèi)用 按三年攤銷 我知道要次月攤銷 現(xiàn)在發(fā)票全部回來了 付款也付完了，要怎么做分錄合理點(diǎn)！

老師您好，請(qǐng)教一下公司新成立，需裝修廠房總工程價(jià)款160萬，4月份預(yù)付了36.6萬工程款，對(duì)方開了增值稅專用發(fā)票36.6萬，我做的分錄是 借：預(yù)付賬款-甲公司 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 1、這個(gè)分錄合理嗎？ 2、月末不用做費(fèi)用攤銷是不？ 3、當(dāng)裝修款大部分付清，差質(zhì)保金時(shí)，是不是要攤銷

老師，我2月份的賬掛了其他應(yīng)付款 -工程款130萬，借方是用長期待攤費(fèi)用，按3年分?jǐn)?，一個(gè)月分?jǐn)?萬多，五月份的已經(jīng)付工程款64萬元，我五月份的賬沖銷這64萬，那我五月份的賬現(xiàn)在其他應(yīng)付款-工程款 累計(jì)才15萬多，現(xiàn)在我借方要沖銷64萬，那這個(gè)其他應(yīng)付款-工程款余額就是借方的了？這樣是對(duì)的嗎，我還是按每月3月的攤銷額做，一直分?jǐn)偼赀@130萬就可以了嗎