老師，你好，我們是軟件企業(yè)，在2021年第三季度享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除填寫了金額，為啥在明細(xì)表里沒(méi)有金額，另外如果我們第三季度利潤(rùn)是負(fù)數(shù)的情況下，填寫研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除金額是填寫正數(shù)金額，還是負(fù)數(shù)，因?yàn)樽詈蟮膶?shí)際應(yīng)納稅金額是在原來(lái)的利潤(rùn)表金額上在加上研發(fā)費(fèi)用金額了

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，去年的很多業(yè)務(wù)招待費(fèi)沒(méi)有及時(shí)收回發(fā)票報(bào)銷，導(dǎo)致在第一季度的憑證中涉及到“借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款”。我們業(yè)務(wù)招待費(fèi)是按照營(yíng)業(yè)收入的0.5%稅前扣除的，所以加上今年收回的發(fā)票在匯算清繳說(shuō)應(yīng)該還可以納稅調(diào)減。請(qǐng)問(wèn)這種情況在“納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表”中該怎么填寫呢？“載帳金額”是填寫今年調(diào)整后的數(shù)額么？同樣的情況還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，維修費(fèi)，都該怎么填寫表格呢？謝謝老師

老師，我們沒(méi)有享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，在A105000表45行其他里全部納稅調(diào)增了，稅務(wù)局讓寫情況說(shuō)明，請(qǐng)問(wèn)是手寫還是打??？

老師，企業(yè)為了申請(qǐng)高薪補(bǔ)助，為了不退稅的基礎(chǔ)上交點(diǎn)稅好看點(diǎn)沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)，把加計(jì)扣除部分在調(diào)增的其他欄里調(diào)增了，由于金額一樣，稅局跳風(fēng)險(xiǎn)了，現(xiàn)在給改了報(bào)表，分開(kāi)填了，現(xiàn)在科長(zhǎng)要求寫情況說(shuō)明，這個(gè)怎么給個(gè)理由比較合適啊，我是在不到合適的