老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，想問下，員工考試費和購買辦公用品費放到一起報銷付款了（1000+100=1100，一起付了1100），付款的會計分錄這樣子可以嗎？ 借 管理費用-職工教育經(jīng)費 1000 管理費用-辦公費 100 貸 應付職工薪酬-職工教育經(jīng)費 1000 銀行存款 100 同時：借 應付職工薪酬-職工教育經(jīng)費 1000 貸 銀行存款 1000

想問下，管理費用科目下設二級科目，可以設置“管理費用-職工教育經(jīng)費嗎？公司打算每周六安排要求講師來公司給員工講課學習，預算每個月支付講師費用2萬，所以是否可以這樣做： 借：管理費用-職工教育經(jīng)費2萬， 貸：應付職工薪酬-職工教育經(jīng)費2萬， 借：應付職工薪酬-職工教育經(jīng)費2萬， 貸：銀行存款2萬

請問老師，科目余額表上應付職工薪酬-教育經(jīng)費，期初貸方余額2萬元，本期借方發(fā)生3000元，直接：借：應付職工福利-職工教育經(jīng)費 貸銀行存款。請問老師2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳這個圖片這張表不用填寫的吧

老師，請教一下 產(chǎn)假期間給員工發(fā)放工資 1、計提工資 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2、發(fā)放工資 借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 收到津貼之后 1、借：銀行存款 貸：管理費用-工資 其他應付款-生育津貼 ?這樣應付職工薪酬和管理費用-工資數(shù)額不對等 ?這個要怎么處理呢 同學你好 差額沖減才可以