答疑問(wèn)題描述：總公司給了我們兩個(gè)網(wǎng)絡(luò)媒體推廣業(yè)務(wù)，我們找第三方廣告公司執(zhí)行，在第三方的收費(fèi)上和總公司加收15%的服務(wù)費(fèi)，執(zhí)行期都是一年，投放文章后該文章會(huì)在網(wǎng)上掛一年，合同里有明確約定什么時(shí)間付多少款；合同的執(zhí)行期是一年，從今年10月份開(kāi)始，10月份會(huì)全部投放文章，后面的11個(gè)月里就不會(huì)再投放文章了，只是確保前期投放的文章會(huì)掛在網(wǎng)上；兩個(gè)業(yè)務(wù)都是在網(wǎng)上推文和掛問(wèn)題，第一個(gè)業(yè)務(wù)是按季度付款，我可以讓對(duì)方按平攤至每個(gè)月金額來(lái)發(fā)票嗎？另外一個(gè)業(yè)務(wù)是按合同約定期來(lái)付款，比如未啟動(dòng)先付8.6萬(wàn)定金，10月份支付40萬(wàn)，明年1月支付34萬(wàn)等等，這個(gè)我可以也按總金額平攤到每個(gè)月，以此來(lái)確定開(kāi)票金額嗎？

老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開(kāi)來(lái)了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開(kāi)過(guò)來(lái)了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬(wàn)二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬(wàn)二的電費(fèi)給他扣回來(lái)就說(shuō)這個(gè)賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過(guò)來(lái)。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來(lái)也抵扣過(guò)了，所以說(shuō)這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的是把那個(gè)一萬(wàn)二就說(shuō)以現(xiàn)金的形式收回來(lái)，讓他以個(gè)人的名義交回來(lái)，我們給他開(kāi)一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)??？

老師您好，我們兄弟公司才完成稅務(wù)登記，還不能開(kāi)具發(fā)票，但是這個(gè)月要跟我們發(fā)生業(yè)務(wù)（服務(wù)合同金額500萬(wàn)），我們要預(yù)付100萬(wàn)給他們，那么他們暫時(shí)（1-2個(gè)月內(nèi)）不給我們開(kāi)具發(fā)票應(yīng)該是OK的吧？ 不然1萬(wàn)元一張的票，開(kāi)幾百?gòu)執(zhí)x譜了。等發(fā)票升級(jí)好之后再開(kāi)也可以吧？升級(jí)發(fā)票流程大概1-2月。另外，這種服務(wù)，我們提前支付預(yù)付款，但是對(duì)方暫時(shí)不開(kāi)票，我們做賬有什么過(guò)渡性科目嗎？應(yīng)該怎么做賬？

老師 我們公司委托外單位研發(fā)了一個(gè)網(wǎng)約車服務(wù)平臺(tái)，合同金額為35萬(wàn)，現(xiàn)在支付了26萬(wàn)，這26萬(wàn)發(fā)票已全部拿到，另外9萬(wàn)還未支付，由于過(guò)程中有分歧也不知道什么時(shí)候支付。我應(yīng)該怎么入賬呢？

老師公司委托外單位研發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)，合同總價(jià)35萬(wàn)，總共付了25萬(wàn)，已付款部分發(fā)票全部收到，現(xiàn)在無(wú)形資產(chǎn)已經(jīng)在正常使用了，但是由于后期研發(fā)技術(shù)升級(jí)沒(méi)談妥所以尾款一直也沒(méi)付，那么我該怎么入賬呢？說(shuō)以25萬(wàn)作為無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提折舊呢？還是35萬(wàn)呢？但是以35萬(wàn)計(jì)提折舊的話審計(jì)會(huì)覺(jué)得這部分沒(méi)有發(fā)票不能入賬，所以我該怎么處理呢？