我們是用別人的建筑資質(zhì)做工程，然后現(xiàn)在回款開(kāi)票，人家要求我們先繳納我剛才說(shuō)的稅金，那這個(gè)稅金我是用含稅金額還是不含稅金額乘呢

同學(xué)你好，您單位沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以給對(duì)方抵扣嗎？如果全部按照9個(gè)點(diǎn)是很多的。稅金是不含稅金額算的

有，我們開(kāi)一部分13%的專(zhuān)票，但那部分稅金要求我們先繳納

同學(xué)你好，這個(gè)您可以跟對(duì)方談好，可以繳納，但是后期你們提交的13%的專(zhuān)票他們要退稅給你們才可以。

現(xiàn)在他要求我們繳納9%增值稅，1%附加稅，2%企業(yè)稅，我們本次提供的稅票是13%，那該如何抵扣這幾個(gè)稅？假如本次回款金額是90萬(wàn)，對(duì)方要求繳納的12個(gè)點(diǎn)稅金以90萬(wàn)為基礎(chǔ)，我們提供13%的專(zhuān)票是60萬(wàn)，那我們繳納的附加稅企業(yè)稅該如何計(jì)算應(yīng)退稅金額？

同學(xué)您好，如果他們按照90萬(wàn)為計(jì)稅基數(shù)，首先你們要算出90/1.09*0.09=7.43萬(wàn)，60/1.13*0.13=6.9萬(wàn)，實(shí)際上本期實(shí)際繳納的增值稅是7.43-6.9=0.52.那么需要退給你增值稅部分為6.9-0.5=6.38萬(wàn)。城建附加對(duì)方退不退需要你跟對(duì)方去談了

那對(duì)方要求的1%附加稅和2%企業(yè)所得稅，我按照90萬(wàn)計(jì)算嗎？