我們是掛靠總公司的。有營業(yè)執(zhí)照是x公司x分公司。然后每個(gè)月發(fā)票什么的都是開給總公司的名稱的發(fā)票。我看前會計(jì)也沒有進(jìn)行成本的結(jié)轉(zhuǎn)，是不是都不用做啊。前任會計(jì)都是做的報(bào)銷之類的和總公司的往來，未計(jì)入成本。是不是我不需要做成本啊，工程結(jié)束也不要做結(jié)算啊。平常每個(gè)月也沒有報(bào)稅。這是正確的嗎？

總分公司之間的內(nèi)部交易，總公司開票給分公司，分公司開票給客戶，合并報(bào)表收入要抵消嗎？分公司是非獨(dú)立核算。 所得稅申報(bào)的時(shí)候，也需要抵消嗎，若是抵消的，豈不是和增值稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)都對不上了？這應(yīng)該不同于母子公司之間的相互抵消，更何況母子公司之間的相互抵消，也只是內(nèi)部環(huán)節(jié)的，不涉及到稅務(wù)方面吧

總公司和分公司之間也有業(yè)務(wù)往來并且互相開具發(fā)票，會計(jì)上需要正常做銷售收入嗎？企業(yè)所得稅上是不是也要正常做銷售收入？

老師，外面的個(gè)人采購了一批貨物，沒從公賬上轉(zhuǎn)款，但入了公司的庫，銷售出去是公司開的發(fā)票，回款也是回到公司賬戶上。那入庫時(shí)，我該怎么做分錄呢？銷售出去的就正常主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)即可。

老師，2023年第三個(gè)季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會計(jì)分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會計(jì)分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)是的，銷售退回的意思，麻煩老師會計(jì)分錄指導(dǎo)一下，怎么做會計(jì)分錄才不會影響賬里的專票營業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)