老師你好，總分公司內(nèi)部交易貨物，合并報(bào)表抵消交易，企業(yè)所得稅方面也不交，那么合并報(bào)表數(shù)據(jù)和企業(yè)所得稅相關(guān)數(shù)據(jù)正好相符是吧，就是說(shuō)企業(yè)所得稅很據(jù)合并報(bào)表抵消后的數(shù)據(jù)填報(bào)
是的，匯算清繳按合并報(bào)表數(shù)填報(bào)
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企業(yè)所得稅匯算清繳，總公司和分公司合并報(bào)表，抵消內(nèi)賬后的數(shù)據(jù)，填到稅務(wù)局納稅申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表里嗎？還是財(cái)務(wù)報(bào)表按沒(méi)抵消的申報(bào)，企業(yè)所得稅的報(bào)表填抵消后的。
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老師，請(qǐng)問(wèn)要是總機(jī)構(gòu)和分公司有業(yè)務(wù)往來(lái)，那合并申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，要把內(nèi)部之間的交易抵消嗎？
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老師你好，總分公司內(nèi)部交易貨物這筆業(yè)務(wù)，合并報(bào)表抵消的只是這筆交易是吧，這筆交易產(chǎn)生的增值稅、印花稅、消費(fèi)稅是各交各的，所以并不抵消，那么這些稅的相關(guān)科目合并報(bào)表時(shí)正常合并是吧
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老師你好，總分公司內(nèi)部交易貨物，合并報(bào)表抵消交易，企業(yè)所得稅方面也不交，那么合并報(bào)表數(shù)據(jù)和企業(yè)所得稅相關(guān)數(shù)據(jù)正好相符是吧
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老師你好，總分公司內(nèi)部交易貨物，合并報(bào)表抵消了交易，該交易不交企業(yè)所得稅，那么對(duì)于該交易企業(yè)所得稅還需要納稅調(diào)整嗎
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稅務(wù)上補(bǔ)上一季度4-6月的收入，稅務(wù)上增值稅申報(bào)表已更正，憑證是不是做到現(xiàn)在8月，財(cái)務(wù)報(bào)表用不用更改？要反結(jié)賬嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司十元以下的交通費(fèi)允許無(wú)票報(bào)銷(xiāo)，那這塊我們需要做調(diào)增嗎？如果不做調(diào)增，我們可以并入補(bǔ)貼入賬嗎？
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師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶(hù)公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷(xiāo)活動(dòng)，我們公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車(chē)（我公司自己購(gòu)買(mǎi)5萬(wàn)），手機(jī)和平板（客戶(hù)贊助，贊助未具開(kāi)票給我們2萬(wàn))，代繳個(gè)稅需交1萬(wàn)。我們承包這個(gè)活動(dòng)后期會(huì)給對(duì)方開(kāi)票收款，開(kāi)票不區(qū)分開(kāi)分活動(dòng)和活動(dòng)禮品的物料費(fèi)，所有包含統(tǒng)一開(kāi)一個(gè)項(xiàng)目:會(huì)展活動(dòng)費(fèi)。代賬公司入賬的，麻煩老師看一下問(wèn)題，是不是這種情況不用視同銷(xiāo)售，麻煩會(huì)計(jì)分錄能不能更簡(jiǎn)單化方便化，謝謝
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老師，我們打給一個(gè)公司的服務(wù)費(fèi)，現(xiàn)在那個(gè)公司說(shuō)他們沒(méi)有開(kāi)票額度了，讓他的的子公司給我們開(kāi)票，到時(shí)候給我們簽個(gè)三方協(xié)議，這樣可行嗎
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水產(chǎn)公司，外包出去的臨時(shí)工資，勞務(wù)合同-勞務(wù)費(fèi)用是屬于哪一類(lèi)的科目，損益類(lèi)還是成本類(lèi)
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老師，跨年的報(bào)關(guān)單要退稅，收匯情況表里的收匯信息，付匯人應(yīng)該填哪個(gè)，有代付協(xié)議，銀行單付匯人是A，報(bào)關(guān)單收貨人是B
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預(yù)繳也是根據(jù)合并報(bào)表抵消后的數(shù)據(jù)填報(bào)吧
是的，按合并報(bào)表填寫(xiě)
老師你好，總分公司合并報(bào)表需要申報(bào)是嗎，就是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅是匯總分配
是的，總公司申報(bào)后分配分公司應(yīng)交所得稅
我的意思是對(duì)于稅務(wù)局的角度，他要看合并報(bào)表，就是因?yàn)槠髽I(yè)所得稅是匯總分配的是吧
是的，企業(yè)所得稅是匯總申報(bào)，應(yīng)交所得稅在總分公司之間按比例分配繳稅
老師，其實(shí)稅務(wù)局看總分公司的合并報(bào)表主要就是看損益表吧，看企業(yè)所得稅方面的數(shù)據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表也會(huì)關(guān)注，現(xiàn)在都是大數(shù)據(jù)了，損益表是直接數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債某些數(shù)據(jù)也會(huì)引起稅務(wù)關(guān)注
哦哦 但是總分公司合并報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表跟稅沒(méi)直接關(guān)系是吧，其實(shí)損益表反應(yīng)的就是企業(yè)所得稅，其他稅還是得看單家的情況，對(duì)吧
是的，沒(méi)有直接關(guān)系，
老師，母子公司的合并報(bào)表只是公司內(nèi)部查看是吧，不需要申報(bào)給稅務(wù)局吧
母子公司的合并報(bào)表根本就不涉及交稅的問(wèn)題，都是單家交的
母子公司是獨(dú)立申報(bào)所得稅，按單體報(bào)表申報(bào)
嗯嗯這我知道，所以母子公司合并報(bào)表不需要申報(bào)吧，只是單位內(nèi)部集團(tuán)老總看是吧
是的，是這樣的，你的理解是對(duì)的