所得稅匯算的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中。因?yàn)?019年有固定資產(chǎn)的清理。所以在累積折舊借方和貸方都有金額。 那么本年折舊攤銷額和累積折舊攤銷額的填寫(xiě)是填寫(xiě)貸方本年累計(jì)的金額還是填寫(xiě)貸方減去借方的金額呢？

匯算清繳，填寫(xiě)資產(chǎn)折舊攤銷及那誰(shuí)調(diào)整明細(xì)表時(shí)，由于本年出售資產(chǎn)了，也是按照科目余額表的本年折舊數(shù)和累計(jì)折舊數(shù)來(lái)填寫(xiě)折舊額嗎？因?yàn)槌鍪酃潭ㄙY產(chǎn)是累計(jì)折舊的貸方會(huì)轉(zhuǎn)回到借方？會(huì)影響調(diào)表嗎

老師，請(qǐng)問(wèn)下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫(xiě)？如：固定資產(chǎn)原值100萬(wàn)，上年累計(jì)折舊35萬(wàn)，出售固定資產(chǎn)20萬(wàn)（已累計(jì)折舊10萬(wàn)),本年計(jì)提折舊10萬(wàn)（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？

當(dāng)年有出售固定資產(chǎn)的情況，累計(jì)折舊有借方發(fā)生額，所得稅匯算清繳資產(chǎn)折舊表中本年折舊只是填寫(xiě)當(dāng)年累計(jì)折舊貸方數(shù)，這個(gè)出售的固定資產(chǎn)的借方累計(jì)折舊應(yīng)該怎樣填寫(xiě)呢？

老師，幫我看一下，這個(gè)累計(jì)折舊的數(shù)據(jù)，在匯算清繳時(shí)填寫(xiě)A105080資產(chǎn)折舊這個(gè)表時(shí)怎么填。 注：當(dāng)年度發(fā)生固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊：期初余額 貸：12245041.78 本期借方：1623142.33 本期貸方：853866.5 余額：12520598.42