增值稅小規(guī)模納稅人按季申報(bào)增值稅，4月份的時(shí)候申報(bào)了1-3月的增值稅，那現(xiàn)在5月份了，但是不用再電子稅務(wù)局申報(bào)4月份的增值稅操作了對(duì)吧，只要把金稅盤(pán)抄下稅，匯總上傳下數(shù)據(jù)然后直接清卡就可以了對(duì)吧

公司四月份之前是小規(guī)模納稅人，開(kāi)的專(zhuān)票也都交過(guò)稅了，等到4月份的時(shí)候轉(zhuǎn)成了一般納稅人，但是3月份小規(guī)模納稅人時(shí)候開(kāi)的一份專(zhuān)票在4月份做了紅沖，這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候增值稅申報(bào)表自動(dòng)提取的數(shù)據(jù)顯示紅沖的發(fā)票金額屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，這個(gè)是不對(duì)的，需要到大廳申報(bào)，但是這個(gè)紅沖的金額在增值稅申報(bào)表里需要咋填報(bào)？

老師，我公司是一般納稅人，3月份開(kāi)了一張專(zhuān)票，因?yàn)闆](méi)有進(jìn)項(xiàng)，所以申報(bào)增值稅的時(shí)候也繳納了稅款，但是我4月份的時(shí)候把這張發(fā)票沖紅了，也開(kāi)具了別的專(zhuān)票，沖紅的這張發(fā)票跟我開(kāi)具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報(bào)表是沒(méi)有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時(shí)候把3月份繳納的那個(gè)增值稅給申請(qǐng)退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報(bào)表要把退稅的那個(gè)金額填在申報(bào)表哪里呢

我們公司4月份開(kāi)了一直負(fù)數(shù)增值專(zhuān)用發(fā)票，4到6月份的增值稅也申報(bào)了，現(xiàn)在要申請(qǐng)退稅，具體怎么操作？在稅務(wù)局電子網(wǎng)站上選了一般退抵稅管理的退稅申請(qǐng)誤收多繳，但進(jìn)去之后差不多要退稅的發(fā)票，這個(gè)要怎么操作？

老師，1月是小規(guī)模，2月份就是一般納稅人，3月去大廳申報(bào)的1月的小規(guī)模的稅，那我2月做賬務(wù)處理，就要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅了吧，直接結(jié)轉(zhuǎn)不要先計(jì)提再結(jié)轉(zhuǎn)吧？