你好,在主表里面填寫的,手動在主表填寫。
老師,您好,我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè),我在做年度企業(yè)所得稅申報表的時候,一進入頁面就提示“?根據(jù)您當前填報信息,屬于小型微利企業(yè),依據(jù)政策可免于填報:《一般企業(yè)收入明細表》(A101010)《金融企業(yè)收入明細表》(A101020)《一般企業(yè)成本支出明細表》(A102010)《金融企業(yè)支出明細表》(A102020)《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》(A103000)《期間費用明細表》(A104000)"這樣,那我們也是屬于小型微利企業(yè)的,這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎信息表”上就可以了?但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務招待費和公益性捐贈支出的,而且這兩個都超出了稅前抵扣標準的,就真的不用作稅前調(diào)整了嗎?
提問:請問老師,我單位符合小微企業(yè)標準,年度匯算清繳的時候,一般企業(yè)收入等表欄無法勾選,年度納稅申報表無法自動取數(shù),那我是需要手動輸入相關收入和費用嗎?
提問:請問老師,我單位為小微企業(yè),只能在主表里面收到填入收入費用等數(shù)據(jù),那上年度有相關費用沒有發(fā)票的,主要針對管理費用科目,是否需要扣除無票的費用呢,比如賬上管理費用科目的金額為10萬,其中有1萬沒有發(fā)票,那我在主表上列報的金額是否就是9萬呢
我公司小規(guī)模納稅人,2022年12月才開始有員工,2022年第四季度增值稅、企業(yè)所得稅都是0。 然后12月的時候入賬了1筆無票的辦公費780,1筆無票的業(yè)務招待費20135,1筆錯入保證金的成本26666.66,由于當時已申報增值稅及企業(yè)所得稅,所以沒有改12月的賬,直接在1月做了以前年度損益調(diào)整,然后現(xiàn)在我填報匯算清繳的申報表,顯示小微企業(yè),可以免填收入、成本、期間費用那些表,然后我勾選了納稅調(diào)整項目明細表,然后那個業(yè)務招待費,無論我填賬上的25214,還是剔除無票的部分填寫5079,去到納稅申報表那個納稅調(diào)整后所得都是負數(shù),那我要填邊個金額? 然后無票的辦公費780和12月漏入的那筆成本26666.66我要填去哪里啊?
老師您好,我單位為一般納稅人,2022年1-11月份沒有開票,企業(yè)所得稅自報收入共24564.6,但是當時增值稅報零,現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額,我更正了2022年的增值稅,在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅,我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票,繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數(shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說,就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多,這兩萬多為不開票自報收入,按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零,造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符,所以我就更正申報增值稅,且發(fā)現(xiàn)補報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答!非常感謝!
企業(yè)會計準則,出現(xiàn)壞賬怎么做分錄。到損益表壞賬會計入管理費用還是營業(yè)外支出
老師,個人給公司維修機械:除了代開發(fā)票+企業(yè)代扣代繳,還有其他的需要做嗎
比如接賬有一百元現(xiàn)在怎么入期初,我入期初余額100就會資產(chǎn)負債不平求解
老師,你好,請問高新技術產(chǎn)業(yè)過期了,沒有再申請,帳上有研發(fā)費用,報企業(yè)所得稅匯算清繳能加計扣除嗎?謝謝
老師,個人給公司維修機械,個人需要給公司代開勞務費發(fā)票還是維修費發(fā)票?個人除了代開發(fā)票外,公司需要給個人代扣代繳個人所得稅嗎?
公司是小型商貿(mào)企業(yè),小規(guī)模。門店,老板用私戶收錢,因為面對的是散客,所以也不開發(fā)票,我可以給他報無票收入嗎?
我是物流服務公司,收到物流費10000怎么記賬
老師,9月1號借方應收賬款200,貸方壞賬準備--應收賬款10;補提壞賬準備15,問月底應收賬款余額?
老師,公司支付廣告費,現(xiàn)金流量是支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金,如果該比廣告費退款了,我們錄現(xiàn)金流量是支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金負數(shù)體現(xiàn),還是選擇收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金呀
@董孝彬老師,請問在線嗎
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快。
再請問下老師,上年度有針對管理費用科目沒有發(fā)票的情況,比如管理費用賬上金額是10萬,其中有1萬沒有發(fā)票,那我主表上列報的金額是否就應該是9萬呢
載金額直接填寫1萬就可以的。
老師,什么意思,沒聽懂呢
帳載金額直接填寫1萬就可以的。
允許抵扣的你就不用管了,只需要做調(diào)增的
老師,主表上沒有賬載金額呀,收入費用那些附表小微企業(yè)免填的,無法勾選的
無票的是否要扣除呢,扣除相當于就是調(diào)增了嘛
納稅調(diào)整明細表扣除項目其他
然后你主表里面的管理費用,賬上做了多少就填寫多少,這里不能減少,不能增加