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Q

老師,請問我小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅匯算清繳時我有業(yè)務招待費調(diào)增和其他項目調(diào)增。這樣我的利潤就增加了。我是不需要調(diào)賬了是吧?那我的年報還需要改嗎?

2022-05-09 09:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-09 09:11

不需要調(diào)賬,年報不用修改。

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快賬用戶3192 追問 2022-05-09 09:11

那就是我年報上的利潤和企業(yè)所得稅匯算的利潤不一樣是吧

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齊紅老師 解答 2022-05-09 09:15

是,年報上的利潤和企業(yè)所得稅匯算的應納稅所得額不一樣

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快賬用戶3192 追問 2022-05-09 09:19

那我今年做賬的時候需要體現(xiàn)這個調(diào)增的利潤嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-09 09:21

今年做賬的時候,不需要體現(xiàn)這個調(diào)增的利潤

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快賬用戶3192 追問 2022-05-09 09:22

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-05-09 09:25

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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不需要調(diào)賬,年報不用修改。
2022-05-09
你好同學,工會經(jīng)費公益性捐贈支出。
2022-05-17
您好,這個是不需要的哈
2023-03-26
您好,這個是不需要的哈,不需要
2023-03-18
你好,這筆以前年度損益調(diào)整,需要從2023年的報表期初數(shù)調(diào)整,如果已經(jīng)調(diào)整報表了,就不用再做調(diào)整報表。
2024-04-16
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