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計提的時候掛賬了扣的員工工資,結(jié)果發(fā)放的時候按照實際工資走的管理費用,這個計提掛賬的怎么平?

2022-05-06 08:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-06 08:49

你好同學,你能把憑證發(fā)過來嗎?嗯?;蛘吲膫€照片也可以。

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你好同學,你能把憑證發(fā)過來嗎?嗯?;蛘吲膫€照片也可以。
2022-05-06
同學好 多計提的沖回就可以了,做相同分錄的負數(shù)
2022-03-03
你好,那應當沖銷多計提的工資金額。
2022-09-05
同學。這個以后也不發(fā)放嗎
2023-10-07
比如:工資6000,單位部分社保1000、個人部分社保自行承擔500,個稅15。 1.按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資6000 借:管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資?6000 貸:應付職工薪酬-工資6000 2.計提公司部分社保和公積金 借:管理費用-社保費-各項社保,公積金1000 貸:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分)1000 3.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資 6000 貸:其他應付款—各項社保,公積金(個人部分)500 ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅15 庫存現(xiàn)金/銀行存款5485 4上交杜保 借:應付職工薪酬——各項社保,公積金(企業(yè)部分)1000 ? ? ? 其他應付款—社保,公積金(個人部分)500 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款1500 5上交個人所得稅,申報工資收入6000,專項扣除填個人社保500 借:應交稅費——應交個人所得稅15 貸:銀行存款15
2024-09-27
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