老師你好，我有一筆收入是19年2月份收款的，現(xiàn)在確定對(duì)方不會(huì)要發(fā)票了，想把它作為無(wú)票收入處理，請(qǐng)問(wèn)我是按照當(dāng)時(shí)的16%計(jì)算稅額，還是按照現(xiàn)在的13%計(jì)算稅額呢？

小規(guī)模物業(yè)公司2021年9月之前一直按銀行流水的收入做的分錄，借銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 ，但從10月做賬開(kāi)始就要按實(shí)際開(kāi)發(fā)票金額確定收入，其他收入按預(yù)收做，但是我10月有補(bǔ)開(kāi)之前月份收入的發(fā)票，我在當(dāng)月都已經(jīng)確認(rèn)收入了，我想問(wèn)下這部分我怎么做分錄？

老師，請(qǐng)問(wèn)2022年4月開(kāi)始小規(guī)模普票免稅，開(kāi)專票按照3%征增值稅，我是每個(gè)月按照我實(shí)際的收入來(lái)確定收入的，當(dāng)月只開(kāi)有部分專票和普票，請(qǐng)問(wèn)我在當(dāng)月確定收入的時(shí)候按照什么稅率來(lái)確定收入呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司生產(chǎn)建筑模板的，增值稅上是先開(kāi)具發(fā)票的，所以申報(bào)的時(shí)候是按照開(kāi)票的。會(huì)計(jì)賬上是按照進(jìn)度來(lái)確認(rèn)收入的，那申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候應(yīng)該按照什么時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入呢？

你好，現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題！我們這邊是全盤賬，也只有一套賬，但是因?yàn)闃I(yè)務(wù)原因，比如說(shuō)當(dāng)月的收入，跨年跨月開(kāi)票的都有，所以按照每個(gè)月開(kāi)票收入申報(bào)增值稅就有點(diǎn)不好區(qū)分 所以，我們每個(gè)月都按照當(dāng)月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入申報(bào)稅，比如說(shuō)7月份開(kāi)票收入自動(dòng)彈出來(lái)50萬(wàn)，實(shí)際7月賬面主營(yíng)業(yè)務(wù)收入80萬(wàn)，我就會(huì)把30萬(wàn)計(jì)入未開(kāi)票收入里面。每個(gè)月都是這樣，按照實(shí)際賬面主營(yíng)業(yè)務(wù)收入申報(bào)稅費(fèi)，這樣合理嗎？