不做處理，但是款項(xiàng)也一直未付，農(nóng)民工工資專戶是每月需付的，這樣單子就一直放那嗎？賬務(wù)上不體現(xiàn)呀？

不太明白這個(gè)賬操作了，那收到這種審批通過(guò)的單據(jù)什么時(shí)候做賬務(wù)處理呢？

謝謝老師。建筑小白，請(qǐng)老師多指點(diǎn)。

請(qǐng)問(wèn)對(duì)方開(kāi)具發(fā)票了么

有開(kāi)了發(fā)票的公司。有沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的公司

開(kāi)了發(fā)票的公司根據(jù)發(fā)票入賬 沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票的公司 根據(jù)結(jié)算單 可以暫估入賬

也沒(méi)有結(jié)算單。只是一個(gè)預(yù)付款的申請(qǐng)，審批已經(jīng)通過(guò)了，就是賬上沒(méi)錢付。這種情況不做處理是嗎？等到真正付款的時(shí)候再做預(yù)付的賬務(wù)處理嗎？

如果沒(méi)有發(fā)票，沒(méi)有結(jié)算單，是不是可以根據(jù)合同和相關(guān)政策規(guī)定來(lái)暫估入賬呢？就是只有農(nóng)民工工資才存在這種情況

可以根據(jù)實(shí)際的工程進(jìn)度來(lái)暫估成本 勞務(wù) 材料 發(fā)生了 沒(méi)有確定發(fā)票都可以的

我們是發(fā)包方，沒(méi)有勞務(wù)和材料。這個(gè)農(nóng)工工資也是根據(jù)政策的規(guī)定才要求加方打入專戶，其實(shí)就是工程款，但是沒(méi)有進(jìn)度暫估

那您支付農(nóng)民工專戶款項(xiàng)后 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款? 其他的可以暫時(shí)不處理

老師，這種情況是不是不做賬務(wù)處理更好呢？等實(shí)際支付這筆預(yù)付款的時(shí)候再做處理？

是的 實(shí)際支付的時(shí)候才做分錄 就我上面寫(xiě)那樣就好了

好的，明白了，老師這個(gè)依據(jù)是什么呢？審計(jì)問(wèn)起的話，我該怎么做解釋呢？

款項(xiàng)沒(méi)有支付 也沒(méi)有收到對(duì)應(yīng)的結(jié)算單 入賬的話 沒(méi)有具體金額

好的，謝謝您