老師，請教下。公司跟私人房主簽訂房屋租賃，合同約定公司支付36萬元租金給房東，但是開票涉及的稅費要我公司承擔（個稅、房產稅），即含稅額38萬，36萬由公司公戶支付給房東，2萬元的稅費由我司員工跟財務借3萬元備用金去稅局繳納這個稅費，那這整筆分錄怎么做？然后員工把剩下的錢還回來需要什么單據？
您好，2萬沒法入賬的
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4、甲上市公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%.2020年6月發(fā)生與職工薪酬有關的交易或事項如下：(1)為公司總部下屬25位部門經理每人配備一輛汽車免費使用，每輛汽車每月折舊0.08萬元.(2)將50臺自產的V型廚房清潔器作為非貨幣性福利分配給本公司行政管理人員。該廚房清潔器每臺生產成本為1.5萬元，市場售價為2萬元(不含增值稅).(3)當月應付職工工資總額150萬元.“工資費用分配匯總表”中列示的產品生產工人工資為105萬元，車間管理人員工資15萬元，企業(yè)行政管理人員工資20萬元，專設銷售機構人員工資10萬元，該公司職工基本醫(yī)療保險費和基本養(yǎng)老保險費計提的比例分別為工資總額的10%和12%.(4)按規(guī)定計算代扣代繳職工個人所得稅0.8萬元；以現金支付職工李某異地安家費0.2萬元從應付張經理的工資中，扣回上月代墊的應由其本人負擔的房租2萬元；管理部門王某體婚假10天，按照規(guī)定，確認為非累積帶薪缺勤，王某日平均工資為0.02萬元.要求：根據上述資料，不考慮其他因素。做出每小題相關分錄。(答案中的金額單位用萬元表示)
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甲電器公司為居民企業(yè)。主要從事熱水器的生產和銷售業(yè)務，2019年度有關經營情況如下：（1）將一處倉庫對外出租，與承租方簽訂房屋租賃合同。合同約定當年租金總額18.9萬元，未分別列明租金與增值稅稅款。甲電器公司選擇簡易計稅方法計算增值稅。（2）“財務費用”賬戶中列支兩筆利息費用。向W金融企業(yè)借入生產用資金400萬元。借款期限6個月，支付借款利息10.32萬元。向本公司職工借入生產用資金120萬元，并與職工簽訂了借款合同，借款期限4個月，支付利息3.2萬元，金融企業(yè)同期同類貸款年利率為5.16%。（3）8月購入一臺價值576萬元的機器設備并于當月投入使用，會計上按直線法計提折舊，會計折舊年限為10年，預計凈殘值為零。稅法規(guī)定的最低折舊年限及預計凈殘值與會計規(guī)定相同。甲電器公司稅務處理上選擇享受固定資產加速折舊優(yōu)惠政策，折舊年限為稅法規(guī)定的最低折舊年限的60%。已知：增值稅征收率為5%；城市維護建設稅稅率為7%；教育費附加征收比率為3%；房產稅稅率為12%；租賃合同印花稅稅率為1‰。要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。1.關于甲電器公司2019年度
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甲公司為居民企業(yè)。主要從事餐具消毒機的生產和銷售業(yè)務，2021年度有關經營情況如下：（1）將一處倉庫對外出租，與承租方簽訂房屋租賃合同。合同約定當年租金總額21萬元，未分別列明租金與增值稅稅款。甲公司選擇簡易計稅方法計算增值稅。（2）“財務費用”賬戶中列支兩筆利息費用。向P金融企業(yè)借入生產用資金400萬元，借款期限6個月，支付借款利息12萬元。向本公司職工借入生產用資金120萬元，并與職工簽訂了借款合同，借款期限4個月，支付利息3.2萬元，金融企業(yè)同期同類貸款年利率為6%。（3）8月購入一臺價值600萬元的機器設備并于當月投入使用，會計上按直線法計提折舊，會計折舊年限為10年，預計凈殘值為零。稅法規(guī)定的最低折舊年限及預計凈殘值與會計規(guī)定相同。甲公司稅務處理上選擇享受固定資產加速折舊優(yōu)惠政策，折舊年限為稅法規(guī)定的最低折舊年限的60%。已知：增值稅征收率為5%；城市維護建設稅稅率為7%；教育費附加征收比率為3%；房產稅稅率為12%；租賃合同印花稅稅率為1‰。要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
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老師，請教下。公司跟私人房主簽訂房屋租賃，合同約定公司支付36萬元租金給房東，但是開票涉及的稅費要我公司承擔（個稅、房產稅），即含稅額38萬，36萬由公司公戶支付給房東，2萬元的稅費由我司員工跟財務借3萬元備用金去稅局繳納這個稅費，那這整筆分錄怎么做？然后員工把剩下的錢還回來需要什么單據？
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甲公司為居民企業(yè)。主要從事餐具消毒機的生產和銷售業(yè)務，2021年度有關經營情況如下：(1)將一處倉庫對外出租,與承租方簽訂房屋租賃合同。合同約定當年租金總額21萬元，未分別列明租金與增值稅稅款。甲公司選擇簡易計稅方法計算增值稅。 (2)“財務費用”賬戶中列支兩筆利息費用。向P金融企業(yè)借入生產用資金400萬元，借款期限6個月，支付借款利息12萬元。向本公司職工借入生產用資金120萬元，并與職工簽訂了借款合同，借款期限4個月，支付利息3.2萬元，金融企業(yè)同期同類貸款年利率為6%。 (3)8月購入一臺價值600萬元的機器設備并于當月投入使用，會計上按直線法計提折舊，會計折舊年限為10年,預計凈殘值為零。稅法規(guī)定的最低折舊年限及預計凈殘值與會計規(guī)定相同。甲公司稅務處理上選擇享受固定資產加速折舊優(yōu)惠政策，折舊年限為稅法規(guī)定的最低折舊年限的60%。 已知：增值稅征收率為5%；城市維護建設稅稅率為7%；教育費附加征收比率為3%；房產稅稅率為12%；租賃合同印花稅稅率為1‰。 要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。 (1) 多選題 關于甲公司2021年度對外出租倉庫應繳納稅費的下列表述中，正確的是()。 A應繳納印花稅稅額=21×1‰ B應繳納城市維護建設稅稅額和教育費附加=21÷(1+5%)×5%×(7%+3%) C應繳納增值稅稅額=21÷(1+5%)×5% D應繳納房產稅稅額=21÷(1+5%)×12% (2) 多選題 甲公司出租倉庫繳納的下列稅費中，在計算2021年度企業(yè)所得稅應納稅所得額時，準予扣除的是()。 A房產稅 B印花稅 C增值稅 D城市維護建設稅和教育費附加 (3) 單選題 在計算甲公司2021年度企業(yè)所得稅應納稅所得額時，準予扣除的利息費用金額是()萬元。 A12 B14.4 C15.2 D3.2 (4) 單選題 在計算甲公司2021年度企業(yè)所得稅應納稅所得額時，購入機器設備計提的折舊費應納稅調減金額的下列算式中，正確的是()。 A600÷(10×60%)-600÷10÷12×4 B600÷(10×60%)÷12×4 C600÷(10×60%)÷12×4-600÷10÷12×4 D600÷(10×60%)-600÷10
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甲公司經營電商，然后用乙公司合作快遞公司丙發(fā)的貨，現將快遞費由甲付給乙，乙需要開快遞費發(fā)票嗎？（丙開給乙，丙不能直接開給甲，因為是乙付的錢）
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老師我們公司在個體戶那里購買的商品，付款時不是法人的卡號，現在給我們公司開發(fā)票應該怎樣寫
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我是小規(guī)模納稅人，做農資批發(fā)零售，用的金蝶星辰版，我的銷售出庫單生成憑證是借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入，這樣行不行？
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老師，電稅局上怎么查看去年的年報
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請問廣告公司給證券公司做廣告引流客戶服務，以及用自己的場地進行給學員做投資教學服務，我作為一名會計，有點懷疑公司是不是搞代客理財，證券公司那邊會給返傭，公司后續(xù)會讓我以廣告服務費給對方開票，這種情況下如果我給對方開發(fā)票了，會有什么風險嗎？
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老師你好水利建設是根據什么來交稅的？
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增值稅除外，其他的稅比如消費稅、資源稅、城建稅、教育費附加、土地增值稅、房產稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅、印花稅進口關稅、車輛購置稅、契稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅這些如果是銷售或者視同銷售產生的這些稅種都計入稅金及附加，也就是計入當期損益，對吧
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老師，在海南自貿港符合相關條件可以享受個人所得稅稅率最高為15%的優(yōu)惠政策，那比如，個人 A如果是股東同時又是公司的高管的話，如果預計公司當面利潤有400萬，那把300萬作為獎金發(fā)放給A，同時公司的利潤降到100萬，這樣可以嗎？會有什么風險點嗎？
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老師，公司賬上一臺車賣給個人二手商A，然后他又賣給個人B了，發(fā)票抬頭是開A還是B啊，因為二手車發(fā)票開的是B的名字，但是打款到公司賬上又是A的名字
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老師，這個分錄怎么寫
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您好，最好看稅費多少，多開租賃金額發(fā)票，憑租賃金額發(fā)票入賬，全額扣除
?。繛槭裁?？那怎么處理？
您好，2萬最多做營業(yè)外支出，企業(yè)所得稅不扣除
那我這36萬的租金是20年的一次性付款，房主開票也是一次性開，這個房屋我們租完后會返租給別人經營，那支付的租金記到哪個科目？怎么做分錄
您好，計入長期待攤費用科目。借長期待攤費用，貸銀行存款
那每月分攤是記到主營業(yè)務成本還是管理費用合適，就是我們租的這個住房，不是公司自用，是要反租給其他企業(yè)去建成酒店經營的
您好，租賃是您公司主營業(yè)務？
老師你看下這個圖片，經營范圍算不算，我這個租賃住房應該記到哪？
您好，那您預計租賃收入占收入比例多少？
現在還沒辦法說占比多少，我們有其他業(yè)務，都還在開展中
您好，那您按主營業(yè)務收入處理，借主營業(yè)務成本，貸累計攤銷
累計攤銷不是無形資產的嗎
您好，借主營業(yè)務成本，貸長期待攤費用，
收到票：借：現金1萬 長期待攤費用 36萬（租金）營業(yè)外支出 2萬（稅費）貸：銀存 36萬 其它應收款-備用金3萬，這樣有問題嗎
您好，需要確認收入和增值稅
您好，分錄沒問題的
就是營業(yè)外支出不能稅前扣除
1、這個是支付租金的，確認哪里的收入？2、員工借的備用金，歸還可以不還現金，直接打款到公戶嗎？3、承租方代繳納稅費有的說要記到應交稅費那個科目，這個和記到營業(yè)外支出有什么不同
您好，1不好意思，看錯了，不確認收入，2可以 3不需要計入應交稅費，就是營業(yè)外支出
老師，現在是這樣的，員工那邊先自行墊付去交稅費，開票日期是27日；但是他借備用金，我們由于銀行那邊的問題，明天才可以拿到這么多現金給到他，但是這個程序上就有點顛倒了，這個該如何處理？
您好，沒問題，先掛賬其他應付款