老師，請問一下，19年的時候因為員工日期記錄錯誤，我計提了社保，但是實際是沒有扣這個社保金額的，本來應(yīng)該是補繳的，但一直沒有補繳，現(xiàn)在我要調(diào)整該怎么調(diào)？

老師，公司為股東派駐的某員工計提社保，但一直未支付，前兩年每年匯算清繳都調(diào)增了，今年2月份將以前未支付的社保全部都支付了，填匯算清繳表時，賬載金額填2021年計提的金額（薪酬-科目貸方發(fā)生額），實際發(fā)生額和稅收金額是按2021年支付金額加上在今年2月份支付以前年度的數(shù)據(jù)嗎

老師我有個問題:我新接手了一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)2021年有12萬的成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)，（賣的是手機，已經(jīng)在2021年確認收入），2021年凈利潤是21萬。問題:1.這個12萬需要調(diào)整2021年的賬嗎？還是在2022年調(diào)以前年度損益調(diào)整？2.匯算清繳的的時候怎么處理？如果不調(diào)以前年度的賬，是不是要調(diào)財務(wù)報表，以及納稅申報表？3.如果只是調(diào)表，賬不調(diào)的話，賬上一直有差異？

老師：2021年度的社保我已做賬，直到2022年在5.31日匯算時都沒有實際支付，我調(diào)增了，但在本年的后期又支付了2021年度社保，申報表我該怎么調(diào)整

老師業(yè)務(wù)發(fā)生在2021年，但是當(dāng)時沒有暫估成本，在2022年收到發(fā)票，并付款，這個成本我要在2021年扣除，那我是把2021年反結(jié)賬然后暫估成本呢？還是直接在2022年通過以前年度損益調(diào)整做賬匯算清繳調(diào)表？