想請(qǐng)教你個(gè)問題 新開的藥店 4月份的時(shí)候開了普票出去 已經(jīng)申報(bào)了 因?yàn)樾∫?guī)模納稅人月收入沒有超過(guò)10萬(wàn)所以免交稅金 實(shí)際的收入是在5月份的銷售系統(tǒng)做的 也是在5月份收款的 這個(gè)賬務(wù)怎么處理呢 這個(gè)問題你能先幫我解答一下么

2019年12月，該公司發(fā)生的相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)1日，向A公司銷售一批商品，商品價(jià)目表上的價(jià)款總額為500萬(wàn)元，由于是成批銷售，給A公司10%的商業(yè)折扣，商品已于當(dāng)日發(fā)出，符合收入確認(rèn)條件，款項(xiàng)尚未收到。該批商品的成本為300萬(wàn)元。(2)5日，向B公司銷售一批商品，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為60萬(wàn)元，增值稅稅額為9.6萬(wàn)元，符合收入確認(rèn)條件。上月已預(yù)收B公司貨款40萬(wàn)元，其余款項(xiàng)尚未收到。(3)15日，C公司因產(chǎn)品質(zhì)量問題退回商品10件。該商品為上月采用現(xiàn)銷方式售出并已確認(rèn)收入，其單價(jià)為2.5萬(wàn)元(不含增值稅)、成本為1.5萬(wàn)元。該公司已向C公司開具了增值稅紅字發(fā)票，并簽發(fā)了一張面值為29萬(wàn)元、期限為1個(gè)月的銀行承兌匯票，退回的產(chǎn)品已入庫(kù)。(4)20日，經(jīng)確認(rèn)應(yīng)收C公司賬款發(fā)生壞賬損失6萬(wàn)元。25日，收回上年度已作為壞賬轉(zhuǎn)銷的D公司應(yīng)收賬款4萬(wàn)元，款項(xiàng)存入銀行。(5)31日，對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行減值測(cè)試后，確定“壞賬準(zhǔn)備一應(yīng)收賬款”科目應(yīng)有貸方余額為4萬(wàn)元。

老師，我想請(qǐng)問一下，我們公司拆遷，拆的補(bǔ)款其中一筆上月已經(jīng)到賬，還有一筆還沒有到，因?yàn)檫€沒有問清老板具體怎么處理，暫時(shí)這個(gè)月在賬上做的是往來(lái)款，等問清楚了再按正式做收入。請(qǐng)問老師第一筆款是上個(gè)月收到的，這個(gè)月我是不是按照原來(lái)一樣計(jì)提折舊呢？如果不是我該如何處理。謝謝老師！

老師你好，我司有一筆100萬(wàn)的研發(fā)服務(wù)收入，在上個(gè)月已經(jīng)收到款，但是因?yàn)樨?cái)務(wù)采用按合同期分月確認(rèn)收入的，所以體現(xiàn)著利潤(rùn)表的收入僅為50萬(wàn)元，但在資產(chǎn)負(fù)債表中會(huì)計(jì)又把這100萬(wàn)元計(jì)入了應(yīng)收帳款行次，同時(shí)因?yàn)檫@筆錢已經(jīng)打進(jìn)銀行賬戶，所以在貨幣資金中也包含了這100萬(wàn)元，所以導(dǎo)致資產(chǎn)總額比實(shí)際多。請(qǐng)問這種問題如何處理，我們會(huì)計(jì)記賬方式是否有誤？謝謝

老師，剛剛咨詢您的問題，我家是酒店，要確認(rèn)的是客房收入，因?yàn)?月是作為隔離酒店，所以收到20萬(wàn)結(jié)款的部份2月份確認(rèn)收入并開發(fā)票了； 3月份核對(duì)賬單，未確認(rèn)收入未開發(fā)票的13萬(wàn)，還沒有入賬，請(qǐng)問這部分我如何做賬呢