暫估的是商品

借庫存商品貸，其他應(yīng)付款股東。

老師，之前暫估商品發(fā)票是拿不回來了，所以在年報里我填在第27欄與取得收入無關(guān)的支出，所得稅調(diào)增了，然后賬務(wù)這邊就想著將調(diào)增納稅的應(yīng)付暫估相應(yīng)減下來

你好，這個是實際的業(yè)務(wù)嗎？

是的，是實際的業(yè)務(wù)

實際業(yè)務(wù)的不應(yīng)該紅沖的實際業(yè)務(wù)，你賬上正常做匯算清繳的時候調(diào)整就行。

那拿不回來的這部分票，應(yīng)付賬款一應(yīng)付暫估，怎么平賬呢

你好，你們單位不需要支付嗎？

是的，直接支付股東，股東去付款

你好，借其他應(yīng)收款股東貸銀行存款， 借庫存商品貸其他應(yīng)收款股東 結(jié)轉(zhuǎn)到成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品，你當(dāng)時應(yīng)該是這么做的。

老師，我不是這樣做的，暫估是系統(tǒng)結(jié)賬時自動暫估的，當(dāng)時是，借：庫存商品 貸：應(yīng)付暫估一無票，后票一直開不回，匯算清繳納稅調(diào)增如上了

你轉(zhuǎn)給老板的錢怎么做的？

錢還沒轉(zhuǎn)老板，平時找老板借款，有錢時還老板或老板取備用金，發(fā)票沖賬，公司這兩年疫情期間一直虧損狀態(tài)

借應(yīng)付暫估無票貸，其他應(yīng)付款老板。

以后還錢給你老板就可以的。

好的，謝謝！