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去年年初開的發(fā)票多,收的成本票少,交了不少企業(yè)所得稅,到年底成本票回來的多了,匯算清繳時實際利潤是負數(shù),需要退企業(yè)所得稅嗎

2022-04-20 10:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-20 11:07

?你好;? ? ? 到時可以 21年報的時候? 稅前扣除的;? 到時多繳納的可以退稅的??

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快賬用戶6718 追問 2022-04-20 14:44

好的,再請教老師你一個問題,月末收入大于成本很多,想計提成本,計提這部分成本的賬務怎么處理

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齊紅老師 解答 2022-04-20 14:49

你好;? 你實際有成本發(fā)生沒有 ; 真實的成本 費用有嗎? ?

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快賬用戶6718 追問 2022-04-20 14:50

是真實的費用,但是沒錢給對方,對方就不開票來,每次給多少 對方才開來多少票

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齊紅老師 解答 2022-04-20 14:53

?真實的; 先暫估 計入成本費用去; 可以沖利潤哈; 比如借主營業(yè)務成本-暫估貸應付賬款或者銀行存款? ?

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快賬用戶6718 追問 2022-04-20 14:55

等下個月付款了收到發(fā)票的時候怎么做?

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齊紅老師 解答 2022-04-20 14:58

? ? 收到發(fā)票與你暫估一致的; 紅沖暫估分錄? 按發(fā)票做賬? ?

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?你好;? ? ? 到時可以 21年報的時候? 稅前扣除的;? 到時多繳納的可以退稅的??
2022-04-20
是的,到時匯算清繳的時候可以申請退稅
2023-01-17
很多人說調(diào)表不調(diào)帳,不用管,但如果你不調(diào)整賬務的話,你去年的暫估的借主營業(yè)務成本貸應付賬款,這個應付賬款是永遠沖消不掉的。所以要調(diào)整,用以前年度損益調(diào)整,最后,將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
2022-07-13
您好,在2020年計提成本,2021年收到發(fā)票可以沖減20年計提的成本的。
2020-11-27
你好匯算清繳之后賬上也有利潤的可以
2022-12-21
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