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如果小規(guī)模公司現(xiàn)在開出去1張270萬的發(fā)票,但是成本票需要明年才能拿到,那這270萬在今年年底是不是都得算利潤交企業(yè)所得稅?明年拿到成本企業(yè)所得稅是不是也不能退回?

2023-12-06 13:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-06 13:39

您好,對的,是這個意思的了

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快賬用戶3710 追問 2023-12-06 13:46

但是明年拿到成本以后是不是可以掛在賬上,抵以后年份的所得?比如拿到200萬成本掛賬,明年其他項目有100萬盈利,也不用交所得稅了,后年其他項目120萬盈利,那只20萬交所得稅,是不是可以這樣算?

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齊紅老師 解答 2023-12-06 13:47

對,是可以這樣計算的

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您好,對的,是這個意思的了
2023-12-06
150萬 你這個現(xiàn)在賬上 就暫估100萬的,這個后面匯算清繳5.31號之前取得發(fā)票都不需要納稅調(diào)增,
2020-12-05
你好 按照權(quán)責發(fā)生制 今年的收入 成本是計入今年的損益 即使明年收到去年的發(fā)票 也不能計入明年的成本里面!
2020-09-04
?你好;? ? ? 到時可以 21年報的時候? 稅前扣除的;? 到時多繳納的可以退稅的??
2022-04-20
您好,對的,這樣的話是1月初是需要教案后,然后利用
2023-11-13
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