老師，您好，政府采購委托我們公司去招標(biāo)，9.1日請專家的費(fèi)用需要我們公司先墊出去，所以負(fù)責(zé)招標(biāo)的人在公司借款1.2萬，9.15日收到各投標(biāo)單位的文件費(fèi)共1200元，9.20日中標(biāo)單位一次性轉(zhuǎn)到我公司8萬元（其中包含借出去的專家費(fèi)和中標(biāo)費(fèi)用）。 這個(gè)專家費(fèi)是不開發(fā)票的，是我們預(yù)付出去的，到時(shí)從中標(biāo)單位付款的里面扣，收到中標(biāo)費(fèi)時(shí)以什么方式來消賬呢， 分錄如下： 9.1 借，其他應(yīng)收款 1.2 貸，銀行存款 1.2 9.15 借，主宮業(yè)務(wù)成本 1200 貸，其他應(yīng)收款 1200 9.20 借，銀行存款 8 貸，主營業(yè)務(wù)收入 6.8 貸，其他應(yīng)收款 1.2 請問9.15日的分錄是不是應(yīng)該記入主營業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入呀，因?yàn)檫@些是文件費(fèi)投標(biāo)單位為了要投標(biāo)而購買的文件，我公司是不退也不開發(fā)票的。

老師好，請問，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場賣，1-商場預(yù)付我公司十萬貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬，貸，預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司，10萬。 2-這月銷售一套家電2000元，商場給我們了大商商貿(mào)公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單，但是商場是收我們的銷售提成百分之五得，但是我家給大商商開的專票，是專票上案折扣百分之五開的，也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五，是1900元，老師這么開對嗎？，我問經(jīng)理經(jīng)理說這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五，這樣和商場開的， 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對嗎，借，預(yù)收賬款1900，貸，主營業(yè)務(wù)收入，1681.42 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅，銷項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對，那后面付的銷售單子是2000元，這個(gè)和發(fā)票差百分之五，就這樣對嗎？這個(gè)折扣用不用做分錄，？稅務(wù)局認(rèn)可嗎？

我們公司經(jīng)常有業(yè)務(wù)員去外面先墊資，去外面差旅費(fèi)，汽車郵費(fèi)，住宿費(fèi)拿一些票回來再報(bào)銷，比如業(yè)務(wù)員叫王新，但是業(yè)務(wù)員拿回來的報(bào)銷單子上是什么快捷酒店呀，因?yàn)橛邪l(fā)票拿給財(cái)務(wù)，所以財(cái)務(wù)就從公賬轉(zhuǎn)給王五個(gè)人賬號(hào)上，這種情況我們公司該如何做分錄，借方 銷售費(fèi)用-差旅費(fèi)，貸方 銀行存款，還是借方 銷售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸方 其他應(yīng)付款-王五，借方 其他應(yīng)付款-王五 ，貸方：銀行存款

萬幫有限公司財(cái)務(wù)部。2020年4月份該公司的主要業(yè)務(wù)如下:4月1日,該公司收到銀行收款通知單,收東方公司上月欠款330000元(外)4月4日,采購員李毅出差預(yù)借差旅費(fèi)8000元,王杰審核借款單后,以現(xiàn)金付訖;(自4月6日,王杰根據(jù)公司工資結(jié)算單,以現(xiàn)金98700元發(fā)放公司員工工資;(自4月8日公司銷售部副經(jīng)理李明持一張金額為350元的發(fā)票前業(yè)報(bào)銷售,發(fā)票上注明系考察費(fèi)。經(jīng)王杰審核,發(fā)票上應(yīng)填寫的內(nèi)容齊全(外)4月10日公司辦公室職員章麗持一張金額為13600元,開票日期為2019年12月的發(fā)票前來報(bào)銷并稱這是當(dāng)時(shí)出差回來后遺失面現(xiàn)在找到的發(fā)票;(外)4月12日,公司財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)人員外出培訓(xùn)一個(gè)月,公司領(lǐng)導(dǎo)決定由王杰臨時(shí)兼任公司總賬會(huì)計(jì)·問題:(1)分析上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)哪些屬于外業(yè)原始憑證?如此屬于自制原始憑證?(2)銷售部副經(jīng)理李明(合法)和辦公室職員章麗(時(shí)效)的發(fā)票能否報(bào)銷,為什么?

萬幫有限公司財(cái)務(wù)部。2020年4月份該公司的主要業(yè)務(wù)如下:4月1日,該公司收到銀行收款通知單,收東方公司上月欠款330000元(外)4月4日,采購員李毅出差預(yù)借差旅費(fèi)8000元,王杰審核借款單后,以現(xiàn)金付訖;(自4月6日,王杰根據(jù)公司工資結(jié)算單,以現(xiàn)金98700元發(fā)放公司員工工資;(自4月8日公司銷售部副經(jīng)理李明持一張金額為350元的發(fā)票前業(yè)報(bào)銷售,發(fā)票上注明系考察費(fèi)。經(jīng)王杰審核,發(fā)票上應(yīng)填寫的內(nèi)容齊全(外)4月10日公司辦公室職員章麗持一張金額為13600元,開票日期為2019年12月的發(fā)票前來報(bào)銷并稱這是當(dāng)時(shí)出差回來后遺失面現(xiàn)在找到的發(fā)票;(外)4月12日,公司財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)人員外出培訓(xùn)一個(gè)月,公司領(lǐng)導(dǎo)決定由王杰臨時(shí)兼任公司總賬會(huì)計(jì)·問題:(1)分析上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)哪些屬于外業(yè)原始憑證?如此屬于自制原始憑證?(2)銷售部副經(jīng)理李明(合法)和辦公室職員章麗(時(shí)效)的發(fā)票能否報(bào)銷,為什么?