我公司是熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)，所用原材料煤炭剩余進項發(fā)票太多，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)年的成本費用應(yīng)該當(dāng)年下賬，但是如果全部認證下賬留抵稅太多，庫存也太多，馬上跨年了，可不可以我留到明年再認證下賬？有沒有什么風(fēng)險？應(yīng)該怎么操作？

生產(chǎn)制造業(yè)。采購生產(chǎn)線設(shè)備和原材料，進項多，銷項少。比如銷項10萬。進項100萬。月底是否可以只認證10萬進項。剩余進項可以不認證有風(fēng)險么？不認證的進項部分報稅時是否也不需要填寫？認證和不認證的分錄分別怎么做？

生產(chǎn)制造業(yè)，購買生產(chǎn)設(shè)備，和原料。進項100萬。銷項10萬銷項都是無票收入，按行業(yè)稅率做的銷項稅。認證了10萬進項。收到發(fā)票都做了借 原材料 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 待抵扣進項稅 貸銀行存款 。月底認證了10萬進項還剩90萬進項沒有認證怎么做分錄？怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄？

請問我們公司當(dāng)時因為要轉(zhuǎn)型，買了一臺生產(chǎn)設(shè)備，因為疫情原因，導(dǎo)致業(yè)務(wù)沒法開展，所以買了一直閑置在那里，因此有很多進項稅額留底，2022年稅務(wù)局對留底退稅這塊要求盡量申請退稅，但是怕引起麻煩所以一直拖著沒退，今年有筆訂單開票出去，進項沒有抵扣，做的暫估入庫再銷售的，用的之前的設(shè)備進項留底稅額，請問年底了，怎么做風(fēng)險小點，1.直接把之前的進項認證，沖銷暫估商品。2.還是先暫時不認證不管，等到明年匯算清繳前進行認證沖銷暫估3.先暫時把材料入庫，沖銷暫估，進項稅額不認證，做待抵扣稅額，等年后根據(jù)訂單情況再認證 主要還是怕留底太多稅局老是讓退稅，但是大家都懂退稅哪那么容易的，能不惹麻煩盡量不惹吧

請問我們公司當(dāng)時因為要轉(zhuǎn)型，買了一臺生產(chǎn)設(shè)備，因為疫情原因，導(dǎo)致業(yè)務(wù)沒法開展，所以買了一直閑置在那里，因此有很多進項稅額留底，2022年稅務(wù)局對留底退稅這塊要求盡量申請退稅，但是怕引起麻煩所以一直拖著沒退，今年有筆訂單開票出去，進項沒有抵扣，做的暫估入庫再銷售的，用的之前的設(shè)備進項留底稅額，請問年底了，怎么做風(fēng)險小點，1.直接把之前的進項認證，沖銷暫估商品。2.還是先暫時不認證不管，等到明年匯算清繳前進行認證沖銷暫估3.先暫時把材料入庫，沖銷暫估，進項稅額不認證，做待抵扣稅額，等年后根據(jù)訂單情況再認證 主要還是怕留底太多稅局老是讓退稅，但是大家都懂退稅哪那么容易的，能不惹麻煩盡量不惹吧