那我去年做的是借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 待抵扣，貸 預(yù)付賬款 ，那么今年改怎么調(diào)呢

如果金額不大，直接就這個(gè)分錄，紅沖就行，然后再做正確的分錄。 如果金額大，，把管理費(fèi)用改成利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ，也是紅字做就行了。

情況是這樣的 他今年把這個(gè)票作廢了 是因?yàn)楹臀覀儐挝挥屑m紛 這個(gè)糾紛沒(méi)解決 他只把發(fā)票作廢了 然后我們也付了一點(diǎn)錢了 他這個(gè)糾紛沒(méi)解決 新開(kāi)的發(fā)票還沒(méi)開(kāi)呢， 也就現(xiàn)在只能先作廢了 ， 那我就是借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)紅字 ，應(yīng)交稅費(fèi)紅字，貸預(yù)付賬款紅字，是嗎老師

發(fā)票是去年開(kāi)的，他只能是紅沖，所以你應(yīng)該是紅沖分錄才對(duì)。

紅沖的話 我是按照去年的會(huì)計(jì)分錄紅沖，還是要把去年的借記管理費(fèi)用改成借記利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 因?yàn)榻痤~比較大 10萬(wàn)呢

同學(xué)，你好，改成利潤(rùn)分配這個(gè)分錄做。

那老師把借方改成利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)紅字的話 那對(duì)我的今年的利潤(rùn)也沒(méi)有影響 只是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表上面的未分配利潤(rùn)有了影響了 是嗎