去年計(jì)提了，可是有差額。

同學(xué)，你好 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 多計(jì)提的紅字沖銷就行

多計(jì)提，原科目沖銷嗎？還是以前年度損益調(diào)整科目？ 如果少計(jì)提呢？

同學(xué)，你好 原科目沖銷 少計(jì)提的話，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提

原科目沖銷的話，不是影響今年利潤了？

同學(xué)，你好 是的，如果金額不大，建議不要用以前年度損益調(diào)整科目

為什么？是因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一般不用以前年度損益調(diào)整科目？還是什么原因？

同學(xué)，你好 對(duì)的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目

那小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有替代科目嗎？還是說只能計(jì)入當(dāng)期？

同學(xué)，你好 可以計(jì)入利潤分配-未分配利潤

好的，謝謝