老師，請(qǐng)問(wèn): 1.更改之前季度申報(bào)的財(cái)報(bào)會(huì)有處罰嗎？ 2.申報(bào)的利潤(rùn)表本期金額是按6月本年累計(jì)數(shù)填還是4-6月份的合計(jì)金額，上期金額是去年同時(shí)期嗎？還是上個(gè)季度的？ 3.申報(bào)季度企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入是看6月利潤(rùn)表的本年累計(jì)數(shù)，還是4~6月份本期數(shù)相加，如果是本年累計(jì)的話(huà)，那不是包含的前面1~3月的金額嗎？ 4.已經(jīng)繳費(fèi)了，可以作廢更改申報(bào)嗎？ 請(qǐng)老師解答，謝謝！

老師你好，咨詢(xún)一下！我這里有一個(gè)這個(gè)情況！去年3月份，不是小規(guī)模稅率變成1%。然后我3月份紅沖了一部分票，是我1月份申報(bào)的！導(dǎo)致我3月份申報(bào)的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)就為負(fù)數(shù)！當(dāng)時(shí)去大廳修改申報(bào)的。然后7月份，專(zhuān)管員又叫我們?nèi)バ薷模⌒薷暮?，?dāng)時(shí)就補(bǔ)繳了增值稅和附加稅！然后之前會(huì)計(jì)7月份做賬的時(shí)候，就沒(méi)有補(bǔ)計(jì)提附加稅和增值稅！導(dǎo)致現(xiàn)在增值稅未負(fù)數(shù)，這個(gè)負(fù)數(shù)增值稅我怎么做帳，調(diào)整到哪里去呢？

提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)1月份個(gè)體戶(hù)報(bào)的年度匯繳申報(bào)怎么變更或作廢?。坷习逵炙土诵┏杀酒?，修改處是灰色的改不了，難到是夸月了？

個(gè)體戶(hù)，2022開(kāi)了108萬(wàn)的發(fā)票，成本為100萬(wàn)左右，，其中含進(jìn)貨成本，還有老板2個(gè)人的社保費(fèi)用， 今天稅務(wù)打電話(huà)說(shuō)成本利潤(rùn)不符合申報(bào)，讓把不屬于2022年的成本費(fèi)用發(fā)票剔除去，重新申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)老師，1??稅務(wù)這塊：社保費(fèi)用應(yīng)當(dāng)剔除，不合理的發(fā)票剔除，直接申報(bào)嗎，還需要把去年的記賬也改一下嗎？ 2??這個(gè)月更改去年的匯算清繳申報(bào)表，我去年的帳怎么處理呢，改去年的分錄嗎，，針對(duì)去年的匯算清繳改數(shù)據(jù)，今年做到8月份的，有帳嗎

稅務(wù)查到22年，23年有幾筆收入應(yīng)當(dāng)提前一兩個(gè)月計(jì)入收入繳稅，現(xiàn)在要求更改相關(guān)月份申報(bào)表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值稅申報(bào)表為無(wú)票收入，再更正五月份新增一筆負(fù)數(shù)再新增一筆正數(shù)開(kāi)票收入，金額都不大，銷(xiāo)項(xiàng)稅也就幾十百八塊，只是要求非要提前按相關(guān)日期申報(bào) 問(wèn)題一，這樣更改的同時(shí)會(huì)產(chǎn)生滯納金，進(jìn)項(xiàng)稅的也是五月勾選的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申請(qǐng)留抵退稅，附加稅也會(huì)有變動(dòng)。會(huì)涉及到應(yīng)交稅費(fèi)相關(guān)科目，營(yíng)業(yè)稅金及附加的變動(dòng)，現(xiàn)在是24年，怎么更改22年相關(guān)月份有變化的科目，還是在24年做調(diào)整。怎么調(diào)整。 問(wèn)題二，22年企業(yè)所得稅匯算清繳過(guò)了。23年也已經(jīng)匯算清繳過(guò)了，現(xiàn)在是24年，應(yīng)該怎么調(diào)整22年的相關(guān)事項(xiàng)。