師，我做財務(wù)報表，給銀行看，要貸款用，但是我的未分配利潤273萬，太高了，可以直接填入財務(wù)報表未分配利潤欄273萬，不管他可以嗎？

老師 我想問問 我們新開了一家公司，預估之后會選代理什么的產(chǎn)生一定的費用，那么現(xiàn)在把這些 預估代理費用 預提1萬元，這個錢 我在ETax申報 填 財務(wù)報表 的時候 填在 利潤表 管理費用 里嗎？那么對應(yīng)的 資產(chǎn)負債表 我應(yīng)該把這1萬的預提費用 填哪兩個科目呢？其他應(yīng)付款 1萬 和 利潤分配未分配利潤 -1萬（負數(shù)）嗎？還是說 預提費用 可以不體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表 中，直接填了利潤表 管理費用 1萬 就可以了？

老師，我們企業(yè)納稅管理費用納稅調(diào)增了，之后涉及補交企業(yè)所得稅。那我報送22年度財務(wù)報表的時候需要將未分配利潤調(diào)整嗎？還是說23年報送一季度財務(wù)報表的時候直接調(diào)整期初的未分配利潤就可以啊

老師您好，我們?nèi)ツ暾叟f忘記計提，四月份不提了，直接做借，利潤分配-未分配利潤 貸:累計折舊可以嗎？ 這樣資產(chǎn)負債表未分配利潤年初余額就會有變化，會有稅務(wù)風險嗎 但是金蝶系統(tǒng)財務(wù)報表未分配利潤怎么沒變呢

老師 我司做賬用的是小企業(yè)準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應(yīng)付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務(wù)費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務(wù)費用-利息費用200萬不能稅務(wù)扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業(yè)所得稅，納稅調(diào)增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應(yīng)付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務(wù)費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 60萬 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看