老師好，是這樣的，請教個問題，現(xiàn)在我才發(fā)現(xiàn)，去年9月份因為收到一筆穩(wěn)崗補貼，做賬用了遞延收益這個科目，但是導(dǎo)出來的資產(chǎn)負債表沒有這個科目，導(dǎo)致不平，現(xiàn)在我想把他調(diào)成遞延稅款這個科目可以么，因為如果調(diào)成營業(yè)外收入的話，會影響利潤表，而且去年的稅也報了，導(dǎo)出來的資產(chǎn)負債表有遞延稅款這個科目
你今年需要用以前年度損益調(diào)整
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老師們！節(jié)日快樂！我們有好多19年的費用發(fā)票沒有入賬，但是比如增值稅專用發(fā)票還是可以抵扣的，我把這些19年的費用都計入到“以前年度損益調(diào)整”科目了，但是報表里并不體現(xiàn)這個科目，而我的金蝶財套里也沒有這個科目，我是在損益類科目最后添加了這個科目，這樣做完后最后資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上了，請問老師們我是不是在過賬結(jié)賬之前把這個“以前年度損益調(diào)整”轉(zhuǎn)到“未分配利潤”科目里就合適？
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老師請問一下，就是我們公司以前設(shè)置有預(yù)收賬款的科目，也出有數(shù)，后來不用這個科目了就把這個科目的數(shù)據(jù)調(diào)回了應(yīng)收賬款的科目，現(xiàn)在出現(xiàn)一個問題就是會計師事務(wù)所出具的審計報告一直都是按照我們設(shè)置有預(yù)收賬款的科目來算，這樣資產(chǎn)負債表就超了500W,但是呢按照我們公司的真正調(diào)數(shù)后資產(chǎn)負債表就不超500W,就可以享受小微企業(yè)所得稅的優(yōu)惠，現(xiàn)在我報所得稅是按照哪個報
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老師您好，我們公司2020年的賬務(wù)我是根據(jù)2021年5月31日匯算清繳申報的報表（資產(chǎn)負債表、利潤表）更改的，因為當時匯算清繳的時候有點問題，就先按大概數(shù)字申報了，現(xiàn)在我調(diào)整后發(fā)現(xiàn)20年資產(chǎn)負債表跟交上去的匯算清繳的資產(chǎn)負債表不一樣，收入成本費用以及合計數(shù)都一樣，但是里面的應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬，還有其他應(yīng)付款在這三個科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣
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老師你好我們19年發(fā)票查出來有問題，22年1月更正了企業(yè)所得稅申報表，也補繳了稅款。請問下面這個補繳稅款的憑證是否正確？另外有40萬調(diào)增的收入需要怎么記賬呢？因為小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益這個科目了。怎么把40萬調(diào)增的收入記入但是又不影響今年的損益呢
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老師好，是這樣的，請教個問題，現(xiàn)在我才發(fā)現(xiàn)，去年9月份因為收到一筆穩(wěn)崗補貼，做賬用了遞延收益這個科目，但是導(dǎo)出來的資產(chǎn)負債表沒有這個科目，導(dǎo)致不平，現(xiàn)在我想把他調(diào)成遞延稅款這個科目可以么，因為如果調(diào)成營業(yè)外收入的話，會影響利潤表，而且去年的稅也報了，導(dǎo)出來的資產(chǎn)負債表有遞延稅款這個科目
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怎么做呢老師
就是做：調(diào)去年9月份科目，這樣嗎，
我現(xiàn)在在申報去年財務(wù)報表才發(fā)現(xiàn)，12月的資產(chǎn)負債表不平衡，就是差了這個遞延收益的金額
那你直接調(diào)整去年的更正申報？
不是老師，能用以前年度損益調(diào)整就用，但是我不知道怎么做賬，麻煩老師指點下
借遞延收益 貸遞延稅款 都不是損益類科目，不用以前年度
那老師，我就是在1月份做這筆嗎？然后去年的財務(wù)報表用的是12月的數(shù)據(jù)還是不平，我要怎么做呢
重新生成12月份報表嗎老師
你需要修改申報表才可以的
是導(dǎo)出來了我手動修改 嗎老師
然后再申報上去
直接在申報的表上更正申報就可以啦
太感謝老師了Thanks?(?ω?)?
不客氣麻煩給與五星好評
好的老師
祝你學習進步加油