老師，公司去年委外研發(fā)費(fèi)100萬(wàn)，賬上處理借方委外研發(fā)100萬(wàn)，但是審計(jì)公司出的審計(jì)報(bào)告說(shuō)利潤(rùn)表里的研發(fā)費(fèi)的委外研發(fā)要按照高企的標(biāo)準(zhǔn)80萬(wàn)去填，其余的20萬(wàn)發(fā)在管理費(fèi)用里面的其他科目，這樣審計(jì)報(bào)告研發(fā)費(fèi)數(shù)據(jù)跟財(cái)務(wù)報(bào)告的對(duì)不上，
您好，這樣的審計(jì)建議更換
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老師關(guān)于研發(fā)費(fèi)委外部分，財(cái)務(wù)入賬是全額計(jì)入研發(fā)費(fèi)-委外，但是審計(jì)公司給我們做審計(jì)報(bào)告說(shuō)利潤(rùn)表要按照高企標(biāo)準(zhǔn)要把研發(fā)費(fèi)里面的委外直接按照80%去填，那我匯算清繳申報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)表里的研發(fā)費(fèi)到底怎么填啊
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老師，公司去年委外研發(fā)費(fèi)100萬(wàn)，賬上處理借方委外研發(fā)100萬(wàn)，但是審計(jì)公司出的審計(jì)報(bào)告說(shuō)利潤(rùn)表里的研發(fā)費(fèi)的委外研發(fā)要按照高企的標(biāo)準(zhǔn)80萬(wàn)去填，其余的20萬(wàn)發(fā)在管理費(fèi)用里面的其他科目，這樣審計(jì)報(bào)告研發(fā)費(fèi)數(shù)據(jù)跟財(cái)務(wù)報(bào)告的對(duì)不上，
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我公司委托了外面的公司幫我們辦理高新技術(shù)企業(yè)的申辦。對(duì)方公司向我要了21年的數(shù)據(jù)，然后幫我們?cè)O(shè)立一個(gè)輔助臺(tái)賬，分別在每個(gè)月確認(rèn)多少研發(fā)費(fèi)用的那種臺(tái)賬。然后要求我們按照他的臺(tái)賬調(diào)研發(fā)費(fèi)用。目前所有費(fèi)用是費(fèi)用化，入了管理費(fèi)用＿研發(fā)費(fèi)用支出?，F(xiàn)在更正年報(bào)，我這個(gè)研發(fā)費(fèi)用可以享受加計(jì)扣除政策嗎？如果可以，我是否只需要附上研發(fā)費(fèi)用輔助臺(tái)賬就可以加計(jì)扣除了？
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Q
老師，想問(wèn)我們公司研發(fā)費(fèi)用里面的人員人工有80萬(wàn)，實(shí)際總工資是90萬(wàn)，之前稅務(wù)局要求我們研發(fā)人工占比不能超過(guò)80%，然后事務(wù)所說(shuō)臺(tái)賬可以按實(shí)際做，然后匯算清繳可以少填？這樣真的可以嗎，比如我剛剛說(shuō)的實(shí)際有80萬(wàn)，我填60萬(wàn)這樣，申請(qǐng)高新不是實(shí)際研發(fā)工資要跟匯算清繳報(bào)告一致嗎，還有我想問(wèn)下就是購(gòu)買專利用于研發(fā)產(chǎn)品，這個(gè)購(gòu)買金額能計(jì)入研發(fā)費(fèi)用里面去嗎
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公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒(méi)有研發(fā)費(fèi)用，但是稅務(wù)申報(bào)表—利潤(rùn)表里研究費(fèi)用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費(fèi)用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來(lái)，不等于這個(gè)數(shù)，比這個(gè)數(shù)小。。。。我想問(wèn)，今年我們要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機(jī)構(gòu)出審計(jì)報(bào)告什么的，會(huì)要求我們公司提供人員人工費(fèi)用明細(xì)嗎？之前會(huì)計(jì)離職好久，我怎么找數(shù)也跟匯算清繳報(bào)表里的對(duì)不上
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老師，假設(shè)我開(kāi)回來(lái)的發(fā)票是1500，我只報(bào)銷1200元，剩下多出來(lái)的300元發(fā)票怎么辦？
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現(xiàn)在外資企業(yè)在所得稅和增值稅上有什么優(yōu)惠嗎？可以詳細(xì)說(shuō)說(shuō)不，懂的老師
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總公司給分公司打款用于日常手續(xù)費(fèi)等備用，在打款時(shí)應(yīng)該備注什么
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企業(yè)年度利潤(rùn)表資產(chǎn)減值損失為負(fù)數(shù)，做匯算清繳時(shí)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表第33行填證書調(diào)整嗎
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老師，手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來(lái)畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
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老師我4月份計(jì)提的工資，現(xiàn)在5月份即將發(fā)放（發(fā)的是4月的）發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅，個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清，我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里，讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅，我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
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老師， 24年7月有2筆餐費(fèi)未付款，但是我做分錄的時(shí)候，用庫(kù)存現(xiàn)金支付了 現(xiàn)在還能在25年1月修改嗎？改成未付
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都說(shuō)年底結(jié)賬 分錄是 借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配-未分配利。我想問(wèn)的是這里的本年利潤(rùn) 是不是指利潤(rùn)表的本年累計(jì)金額轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)？
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從業(yè)證書取消后，現(xiàn)在從事會(huì)計(jì)記賬工作，需要取得證書嗎
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老師， 2月5號(hào)收到A公司的發(fā)票3萬(wàn)元，2月9號(hào)A公司把這張發(fā)票紅沖了 這2張發(fā)票我要做分錄嗎？
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現(xiàn)在審計(jì)報(bào)告已經(jīng)出了
您好，對(duì)方給您出的報(bào)告是錯(cuò)誤的
您好，您企業(yè)被欺騙了
有什么相關(guān)的文件可以跟對(duì)方溝通嗎
您好，100是會(huì)計(jì)口徑，正常列報(bào)，不影響財(cái)務(wù)報(bào)表，稅法口徑是80
審計(jì)公司的意思說(shuō)他沒(méi)錯(cuò)，他是按照高企的標(biāo)準(zhǔn)出的審計(jì)報(bào)告
您好，我們做過(guò)很多這樣的報(bào)告，連稅法口徑和會(huì)計(jì)口徑都沒(méi)弄清楚還做審計(jì)？
您好，委托研發(fā)是限額企業(yè)所得稅扣除
您好，委托研發(fā)是限額企業(yè)所得稅計(jì)入研發(fā)加計(jì)扣除
他們說(shuō)高企的標(biāo)準(zhǔn)是按照80%扣除的，所以審計(jì)報(bào)告就只能按照80萬(wàn)算研發(fā)費(fèi)
您好，完全是胡扯，會(huì)計(jì)口徑是100，稅法是填寫納稅申報(bào)表也是100，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算80，不是自己填的，建議您及時(shí)更換事務(wù)所，否則影響您企業(yè)的研發(fā)費(fèi)用
我主要是擔(dān)心審計(jì)報(bào)告跟稅務(wù)申報(bào)的年報(bào)數(shù)據(jù)不一樣有影響
您好，是的，是有很大影響的，這樣的審計(jì)報(bào)告是坑您的