老師，你好。我們公司2022年4月認(rèn)定為科技型中小企業(yè)，我們在上個月的所得稅申報時 “7.1 企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用加計扣除（科技型中小企業(yè)按100%加計扣除） 填了”30955.17，現(xiàn)在收到提醒函 研發(fā)費加計扣除額:30955.17 提示提 醒信息:您單位為企業(yè)所得稅查賬征收納稅人，《A200000中華人民共和國企業(yè)所得稅月 （季）度預(yù)繳納稅申報表》中第7行“減：免稅收入、減計收入、加計扣除”中加計扣除 優(yōu)惠金額為1000的整數(shù)倍或者≤100000，可能存在享受不應(yīng)享受的優(yōu)惠事項的問題，這個是什么原因?

老師，有家小規(guī)模企業(yè)2022年1月注冊成立，開始交代賬公司做到2023年末，這兩年的賬本里是給老板每月發(fā)工資費用化了，但實際上老板個人墊付了大量資金支付外包研發(fā)費用，外包的有部分合同，也有部分發(fā)票可以追回來，公司研發(fā)的是官方應(yīng)用商店可以下載的APP，主要為有權(quán)利的行政單位一把手推薦的，為合作項目提供聊天平臺，不知道這個是否符合國家高薪技術(shù)行業(yè)申請的條件？是否有政府補貼？我把新建一個賬套，從2022年開始做，那就成本結(jié)構(gòu)及總數(shù)據(jù)會有變動，我是說把22年沒做的補做到23年的賬里可以嗎？因為23年的匯算清繳還可以來得及在線更改？

老師，公司為了申請高新，之前讓前任會計做了一些研發(fā)費用，但也沒在科技局做研發(fā)立項，僅僅只是賬上做上去了，而且那些數(shù)感覺就是假的做上去的，這樣能加計扣除嗎？但我看他之前匯算清繳都是沒有選研發(fā)費用那張表沒做加計扣除的，那我現(xiàn)在接過來也是接著給他編些研發(fā)費用進去嗎？我看他們計提工資 和交社保的都做了一些，如果不加計扣除賬上又有研發(fā)費用會不會到時稅局來找有什么問題?。克麄儗嵸|(zhì)上沒啥研發(fā)投入，就泡藥酒賣藥酒的企業(yè)，要說研發(fā)人員也只有老板一個人研發(fā)怎么泡藥酒，但老板沒買社保其他有買社保的員工計提了社保的研發(fā)費，而且計提工資的研發(fā)費都不是某一個人或某兩個人的合計數(shù)來做研發(fā)費的，都是對不上的感覺就隨便寫個數(shù)上去的

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒有研發(fā)費用，但是稅務(wù)申報表—利潤表里研究費用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來，不等于這個數(shù)，比這個數(shù)小。。。。我想問，今年我們要進行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機構(gòu)出審計報告什么的，會要求我們公司提供人員人工費用明細嗎？之前會計離職好久，我怎么找數(shù)也跟匯算清繳報表里的對不上

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒有研發(fā)費用，但是稅務(wù)申報表—利潤表里研究費用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來，不等于這個數(shù)，比這個數(shù)小。。。。我想問，今年我們要進行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機構(gòu)出審計報告什么的，會要求我們公司提供人員人工費用明細嗎，1-12月憑證沒有把研發(fā)人員工資計入研發(fā)費用科目，都是直接計入管理費用科目了，這企業(yè)所得稅上能加計扣除嗎