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老師,計提工資跟社保,公司跟個人部分是怎么做分錄了

2022-03-24 10:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-03-24 10:48

你好,學員,計提工資 借管理費用-工資 貸應付職工薪酬 計提社保 借管理費用-社保 貸應付職工薪酬-社保

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快賬用戶3284 追問 2022-03-24 10:49

那個人部分了

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齊紅老師 解答 2022-03-24 10:55

計提工資 借管理費用-工資 貸應付職工薪酬 個人部分在這里面的

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快賬用戶3284 追問 2022-03-24 10:57

老師,你看我的分錄是否正確了, 計提工資 借:管理費用-工資 貸:應付職工薪酬 計提社保 借:管理費用-社保 其他應收款-社保 應交稅費-個人所得稅 支付工資 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 支付 借:應付職工薪酬(公司) 其他應收款 應交稅費 貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2022-03-24 11:00

你好,學員,可以這樣的

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你好,學員,計提工資 借管理費用-工資 貸應付職工薪酬 計提社保 借管理費用-社保 貸應付職工薪酬-社保
2022-03-24
同學你好, 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業(yè)部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金
2021-12-16
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的) 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的) 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的) 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的) 其他應收款/其他應付款(個人負擔的) 貸銀行存款
2021-02-07
您好 借:管理費用-單位社保費 貸:應付職工薪酬-社保費 個人的包含在工資里面計提
2020-09-22
你好 正常計提 和交社保? 你好同學: 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款, 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款
2021-08-06
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