1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應付款-社保（個人部分） ?????? 其他應付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分） 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

老師 公積金分錄是 借 應付職工薪酬-公積金 貸 其他應收款-個人 貸 銀行存款 個人部分是其他應收款還是其他應付款

老師你好 我發(fā)現(xiàn)我2021年的公積金分錄都做錯了 我是 計提的時候 借 管理費用 公積金 單位部分 其他應收款 公積金 個人部分 貸 應付職工薪酬 應付住房公積金 支付的時候是 借 應付職工薪酬 住房公積金 其他應收款 公積金 個人部分 貸 銀行存款 發(fā)放工資的時候 又做成了 借 應付職工薪酬 應付職工工資 貸 銀行存款 其他應收款 公積金 個人部分 。。。。。 我的問題是公積金個人部分是不是不應該計提的 我現(xiàn)在怎么辦呢？怎么調賬？

老師我現(xiàn)在就只做了公積金分錄 是這么做的，計提是借管理費用-公積金（公司部分）貸應付職工薪酬-公積金（公司部分） 支付了后做的就是借應付職工薪酬-公積金（公司部分） 借其他應付款-公積金（個人部分）貸銀行存款 是這樣嗎？

老師 請問公積金分錄就是 借 應付職工薪酬-單位部分 其他應付款-個人部分 貸 銀行存款 是嗎