老師 請問下 加計抵減 怎樣做賬 銷項 1000 進項600 加計抵減百分之10 即60 那計提 分錄 借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅1000-600-60 貸應(yīng)交稅金/未交增值稅 1000-600-60，借營業(yè)稅金及附加 （1000-600-60）*10%貸城建稅等，繳納時候 借未交增值稅1000-600-60 貸銀行存款1000-600-60 對嗎 還有這個60要做應(yīng)交稅金/進項稅額嗎
你好，同學(xué)，計提增值稅時應(yīng)該修改
-
Q
一般納稅人 計提增值稅 借應(yīng)交稅費-增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1000 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 繳納是應(yīng)交稅費-未交增值稅1000 貸銀行存款1000元 分錄對？合并時借方應(yīng)交稅費有余額 不明白 ? 產(chǎn)生銷售直接計入主營業(yè)務(wù)收入不做應(yīng)交稅費銷項，采購也不做進項 那這樣分錄是錯的是嗎？應(yīng)交稅費有約也不對呀
-
Q
老師 請問下 加計抵減 怎樣做賬 銷項 1000 進項600 加計抵減百分之10 即60 那計提 分錄 借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅1000-600-60 貸應(yīng)交稅金/未交增值稅 1000-600-60，借營業(yè)稅金及附加 （1000-600-60）*10%貸城建稅等，繳納時候 借未交增值稅1000-600-60 貸銀行存款1000-600-60 對嗎 還有這個60要做應(yīng)交稅金/進項稅額嗎
-
Q
老師請教下 銷項60 進項無 有加計遞減 余額 只要做賬 借 應(yīng)交稅金 /轉(zhuǎn)出未交增值稅 60 貸營業(yè)外收入/收益60 可以嗎？
-
Q
當(dāng)時會計分錄是 借銷項稅1600 貸進項稅1200 貸其他收益60（進項加計抵減5%） 貸未交增值稅340 現(xiàn)在2024年2月操作 202312所屬期有一筆進項稅轉(zhuǎn)出1000元， 對應(yīng)的進項加計抵減5%: 50元也要轉(zhuǎn)出。 這筆加計抵減轉(zhuǎn)出50怎么分錄怎么做
熱門問答 更多>
-
甲公司經(jīng)營電商，然后用乙公司合作快遞公司丙發(fā)的貨，現(xiàn)將快遞費由甲付給乙，乙需要開快遞費發(fā)票嗎？（丙開給乙，丙不能直接開給甲，因為是乙付的錢）
-
老師我們公司在個體戶那里購買的商品，付款時不是法人的卡號，現(xiàn)在給我們公司開發(fā)票應(yīng)該怎樣寫
-
我是小規(guī)模納稅人，做農(nóng)資批發(fā)零售，用的金蝶星辰版，我的銷售出庫單生成憑證是借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入，這樣行不行？
-
老師，電稅局上怎么查看去年的年報
-
請問廣告公司給證券公司做廣告引流客戶服務(wù)，以及用自己的場地進行給學(xué)員做投資教學(xué)服務(wù)，我作為一名會計，有點懷疑公司是不是搞代客理財，證券公司那邊會給返傭，公司后續(xù)會讓我以廣告服務(wù)費給對方開票，這種情況下如果我給對方開發(fā)票了，會有什么風(fēng)險嗎？
-
老師你好水利建設(shè)是根據(jù)什么來交稅的？
-
增值稅除外，其他的稅比如消費稅、資源稅、城建稅、教育費附加、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、車船稅、印花稅進口關(guān)稅、車輛購置稅、契稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅這些如果是銷售或者視同銷售產(chǎn)生的這些稅種都計入稅金及附加，也就是計入當(dāng)期損益，對吧
-
老師，在海南自貿(mào)港符合相關(guān)條件可以享受個人所得稅稅率最高為15%的優(yōu)惠政策，那比如，個人 A如果是股東同時又是公司的高管的話，如果預(yù)計公司當(dāng)面利潤有400萬，那把300萬作為獎金發(fā)放給A，同時公司的利潤降到100萬，這樣可以嗎？會有什么風(fēng)險點嗎？
-
老師，公司賬上一臺車賣給個人二手商A，然后他又賣給個人B了，發(fā)票抬頭是開A還是B啊，因為二手車發(fā)票開的是B的名字，但是打款到公司賬上又是A的名字
-
老師，這個分錄怎么寫
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
1.借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅1000-600=400 貸應(yīng)交稅金/未交增值稅 400 2.借：應(yīng)交稅金/未交增值稅 60 貸：其他收益60
老師 你的第二筆是繳納時的分錄 還是計提時分錄
老師 是不是可以這樣 如果繳納增值稅有加計抵減60 銷項 1000 進項600 計提分錄 借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅1000-600 貸應(yīng)交稅金/未交增值稅 1000-600、借：應(yīng)交稅金/未交增值稅 60 貸：其他收益60 借營業(yè)稅金及附加 （1000-600-60）*10%貸城建稅等，繳納時候 借未交增值稅1000-600-60 貸銀行存款1000-600-60 ；如果當(dāng)月不繳納增值稅 就做一筆 借：應(yīng)交稅金/未交增值稅 60 貸：其他收益60
借：應(yīng)交稅金/未交增值稅 貸：其他收益 是繳納時做的
老師 繳納增值稅和不繳納增值稅 加計抵減都需要做賬嗎
不做賬的話 余額表 會不會不對
繳納時享受加計抵減時需要編制這個分錄，如果沒有享受是不需要做的
老師 這塊是不是有明確的規(guī)定 明天麻煩老師給我列個分錄 計提時分錄 繳納時候分錄 還有現(xiàn)在碰到最搞不懂的問題 就是原來要根據(jù)當(dāng)月的銷項進項需繳納增值稅的 因有加計抵減額不需要繳納增值稅了 但我的余額表 2221 有貸方余額了 怎么弄 請老師指點 謝謝
借應(yīng)交稅金/轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000-600 貸應(yīng)交稅金/未交增值稅 1000-600 如果本月可以享受加計抵減 借：應(yīng)交稅金/未交增值稅 60 貸：其他收益60 借營業(yè)稅金及附加 （1000-600-10）*10% 貸城建稅等， 繳納時候 借未交增值稅1000-600-60 貸銀行存款1000-600-60 ；
這樣應(yīng)交稅費應(yīng)交數(shù)和上交數(shù)一樣，是沒有余額的