某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%,2020年12月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)◇(1)1日，賣給A商場(chǎng)出M10型號(hào)空調(diào)1000臺(tái)，每臺(tái)正常產(chǎn)品不含稅價(jià)格為0.5萬(wàn)元元，收取包裝物押金1萬(wàn)元，約定2個(gè)月歸還，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，款項(xiàng)全部收齊。(2)3日，賣給B企業(yè)L770型號(hào)10臺(tái)，每臺(tái)不含稅價(jià)格為1萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，給予現(xiàn)金折扣2/10,1/20,N/30，當(dāng)月10日B企業(yè)支付相關(guān)款項(xiàng)。(3)14日，將M10型號(hào)空調(diào)20臺(tái)作為職工福利安裝在職工宿舍。(4)16日，銷售給某政府部門R620型號(hào)空調(diào)25臺(tái)，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，每臺(tái)收取款項(xiàng)0.791萬(wàn)元。(5)19日，將新研發(fā)的P33i型號(hào)的新型空調(diào)30臺(tái)送給客戶試用，每臺(tái)成本0.8萬(wàn)元。(6)22日，沒(méi)收到期未歸還的包裝物的押金11.3萬(wàn)元求銷項(xiàng)稅額
你好，請(qǐng)把題目完整發(fā)一下
熱門問(wèn)答 更多>
-
專項(xiàng)附加扣除有2子女，一個(gè)子女2000還是2個(gè)子一共2000
-
老師，帶人的裝載機(jī)租賃，怎么開(kāi)票
-
老師，2024年8月一個(gè)客戶匯入一筆款，當(dāng)時(shí)我問(wèn)老板需要開(kāi)票嗎，老板說(shuō)不開(kāi)，所以我做的無(wú)票收入； 現(xiàn)在2025年6月老板說(shuō)需要開(kāi)這張發(fā)票 還可以開(kāi)嗎？怎么做賬呢？
-
請(qǐng)問(wèn)老師小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則收到穩(wěn)崗位補(bǔ)貼怎么做賬，收到的這個(gè)還需要給員工做啥福利嗎
-
請(qǐng)問(wèn)出差的餐費(fèi)補(bǔ)助沒(méi)有發(fā)票需要交個(gè)稅嗎？
-
老師 就是圖片上的已收款是5月底收款 我這么做的分錄 收款和做銷售經(jīng)過(guò)了合同負(fù)債 6月收款可不可以直接借銀行存款 待主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 不經(jīng)過(guò)合同負(fù)債會(huì)不會(huì)有影響
-
本月已繳社保，但現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓增加一人購(gòu)買社保，請(qǐng)問(wèn)這種增員的，可以在電子稅務(wù)局直接增員嗎?
-
老師，甲公司從張村合作社購(gòu)小麥50萬(wàn)元，張村合作社自產(chǎn)自銷小麥只能開(kāi)免稅發(fā)票，那么甲公司怎么抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額呢？
-
請(qǐng)問(wèn)老師，出差的餐補(bǔ)沒(méi)有發(fā)票，直接計(jì)入差旅費(fèi)嗎？還是需要計(jì)入工資交個(gè)稅？
-
老師好，現(xiàn)在就是我們一個(gè)項(xiàng)目是專業(yè)分包，分了很多小項(xiàng)分出去給的別人做的，鋼筋班組、木工班組、外墻班組、內(nèi)墻班組，泥工班組全是分出去給外面的施工隊(duì)做的，總包要求代付工資，然后我老板讓我把這些人員全部報(bào)成了工資支付出去，掛靠的公司全額申報(bào)個(gè)稅，人員流動(dòng)性也很大，有的離職了，全部也沒(méi)有拿完，可能下個(gè)月還在報(bào)這個(gè)人的工資，掛靠公司有可能說(shuō)不準(zhǔn)到時(shí)候會(huì)找我們要那些費(fèi)用
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
這個(gè)就是
題目要求做什么具體的
銷項(xiàng)稅額
業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 1000*0.5*0.13=65
業(yè)務(wù)2銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是10*1*0.13=1.3
業(yè)務(wù)3銷項(xiàng)稅額的計(jì)算20*0.5*0.13=1.3
業(yè)務(wù)4銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 25*0.791/1.13*0.13=2.275
業(yè)務(wù)5銷項(xiàng)稅額的計(jì)算30*0.8*1.1*0.13=3.432
業(yè)務(wù)6銷項(xiàng)稅額的計(jì)算11.3/1.13*0.13=1.3
本月銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 65+1.3+1.3+2.275+3.432+1.3=74.607