老師目前是這樣的情況，最后一次開票，企業(yè)沒有告知這個工程結(jié)束了，我按工程進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)的，到了今年一月月，他們才和我說工程結(jié)束，并把前幾個月的結(jié)算單據(jù)給我，我才懵的，現(xiàn)在工程施工該項目里的借方數(shù)據(jù)，我就沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn)平

這個要怎么辦

同學(xué)你好 你用毛利來做平

求解，具體分錄

同學(xué)你好 就是上面我給你的分錄

老師我當(dāng)時選擇的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，現(xiàn)在您說的工程施工合同毛利和工程結(jié)算都沒有的可能，這要怎么辦

那就 借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項 借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款等科目

我是想問，老師可以直接這樣嗎？ 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 工程施工合同成本

可以，你有工程施工科目就行

老師確定這樣可以嗎？因為當(dāng)初選擇小企業(yè)會計準(zhǔn)則，現(xiàn)在你按新準(zhǔn)則給我歸集的科目，我還要增加，并且之前就沒有今天工程結(jié)算這個科目，現(xiàn)在要弄還有一定困難的，不好調(diào)整

我最后給你的這些分錄就可以 做這種的就行

那就 借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項 借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款等科目 您是稅這個嗎

你有工程施工可以用 借主營業(yè)務(wù) 成本 貸工程施工

謝謝老師，老師耐心真好