20年材料暫估入庫，21年未收到發(fā)票，未付款，21年底賬務(wù)處理借應(yīng)付賬款，貸利潤分配-未分配利潤，沒有影響利潤表數(shù)據(jù)，怎么處理賬務(wù)增加利潤，關(guān)聯(lián)企業(yè)所得稅
你好；? ? 你材料是好久收到的。這樣好判斷怎么做賬? ?
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄
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老師，咨詢個(gè)問題：建安業(yè)，20年年底，暫估成本，分錄：借主營業(yè)務(wù)成本 (不含稅的)貸應(yīng)付賬款。 21年匯算清繳前，收回發(fā)票并付款，按照正常分錄記賬了，沖回分錄直接寫了：借利潤分配未分配利潤(負(fù)數(shù)）貸應(yīng)付賬款(負(fù)數(shù))。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，這樣可以么？
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20年材料暫估入庫，21年未收到發(fā)票，未付款，21年底賬務(wù)處理借應(yīng)付賬款，貸利潤分配-未分配利潤，沒有影響利潤表數(shù)據(jù)，怎么處理賬務(wù)增加利潤，關(guān)聯(lián)企業(yè)所得稅
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老師！22年底商品暫估，今年5月收到發(fā)票，暫估大于實(shí)際發(fā)票。后面納稅調(diào)增，繳納了所得稅，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 1 .紅沖22年暫估 借：庫存商品-10 貸：應(yīng)付賬款-10 借：利潤分配——未分配利潤 -10 貸：庫存商品 -10 2.按實(shí)際發(fā)票入賬 借：庫存商品8 貸：應(yīng)付賬款8 借：利潤分配——未分配利潤8 貸：庫存商品8 3.納稅調(diào)增 借：利潤分配——未分配利潤2 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅2 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅2 貸：銀行存款2 問會(huì)計(jì)分錄正確嗎？
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老師，小規(guī)模納稅人，去年12月底暫估款50w，24年1月初紅沖50w，3月底又暫估50w,4月初紅沖，5月匯算清繳前收到去年發(fā)票20w，五月份俺收到發(fā)票日期做賬時(shí)是不是: 借:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款，貸:利潤分配-未分配利潤 借:利潤分配-未分配利潤，貸:應(yīng)付賬款-XX 補(bǔ)交稅費(fèi): 借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款 這樣對嗎？
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沒有收到材料
你好； 沒有手啊哦? ? ?就不影響利潤的哦 。 你次來都沒有收到 ；? ? 都不用掛科目? ??
可是20年做了暫估材料入庫，沖減了成本，21年沒收到票，貨，21年怎么做賬，影響利潤
?你好 ；? ? 20年 你怎么掛的? ；21年怎么掛的； 我看看怎么處理 ； 你貨物 材料真實(shí)收到了嗎? ?
20年暫估借庫存材料 貸應(yīng)付賬款 21年沒收到貨，發(fā)票，未付過款，21年底怎么處理賬務(wù)
?你好 ；? ?那你21年實(shí)際都沒有 ； 直接紅沖了。 借應(yīng)付賬款貸原材料? ?
20年利潤暫估成本減除了，21年并沒收到票，21年不用調(diào)增利潤？
?你好 ；? 你20年? 你上面的分錄 也不涉及損益科目呀? ； 你就做一筆? ?借庫存材料 貸應(yīng)付賬款怎么會(huì)影響利潤。除非你出庫了材料? 做了成本費(fèi)用? ??
20年暫估了入庫存材料，減除了成本，幾潤少了，所得稅少上，21年要調(diào)增的吧？
是的，到時(shí)要調(diào)整處理
怎么處理，分錄怎么做
你好 ；分錄不處理的。? 除非你暫估是多暫估了 。你正常暫估沒有發(fā)票? 才會(huì)調(diào)整納稅調(diào)整表的? ? ?
21年底不用做分錄，只調(diào)21年所得稅申報(bào)表？
?你好； 是的 。? 比如你真實(shí)發(fā)生? 10萬。? 你21年年末暫估了10萬 ；因?yàn)闆]有發(fā)票? 你就 22年匯算21年年報(bào)的時(shí)候調(diào)增10萬即可??
所得稅匯算表的那個(gè)地方調(diào)
納稅調(diào)整表-扣除類項(xiàng)目-其他里面去調(diào)增