請問20年二季度盈利需交企業(yè)所得稅2000元，按新政策延期了繳納稅款。三季度虧損申報(bào)時(shí)報(bào)表上直接抵消了二季度延期的所得稅，這樣帳務(wù)該怎么處理呢？舉例：二季度盈利需交稅金2000元，三季度虧損稅金是-500元，這樣三季度申報(bào)表上是2000-500=1500元，但賬上應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅的余額還是二季度的余額2000元，這個(gè)和報(bào)表就不一樣了，帳務(wù)需調(diào)整嗎？該怎么調(diào)整。謝謝?

老師，東升電子的匯算清繳后的納稅申報(bào)表中28欄應(yīng)納稅額23521.33，不需要再填32欄減：本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅額嗎？資料包利潤表中有所得稅預(yù)繳本年累計(jì)41322.15，我想法是應(yīng)該填32欄41322.15，然后多繳需要退-17800.82，但是視頻不填32欄，直接按28欄23521.33來申報(bào)了，那4個(gè)季度預(yù)繳的怎么退呢？

老師，個(gè)體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因?yàn)槭嵌~所以沒有做進(jìn)項(xiàng)。定額自動(dòng)申報(bào)過了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開了2w的發(fā)票，也是沒有進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在個(gè)人所得稅經(jīng)營所要申報(bào)，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫收入，之前是35w是定額時(shí)發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進(jìn)項(xiàng)都沒有，這應(yīng)繳稅率太高了。這個(gè)個(gè)稅申報(bào)表收入和成本應(yīng)該怎么填

老師好，我是小規(guī)模納稅人，在做年度匯算清繳，一年當(dāng)中已經(jīng)按照季度申報(bào)經(jīng)營所得預(yù)繳稅款了，我打開B表時(shí)顯示還沒有申報(bào)A表，但是A表填寫的時(shí)候預(yù)繳稅款是零，我覺得預(yù)繳稅款應(yīng)該是我按照季度交的稅款合計(jì)數(shù)吧，不明白怎么匯算清繳才正確，麻煩老師解答一下，謝謝

收到稅務(wù)局的短信讓我繳稅，個(gè)體工商戶，說是繳納經(jīng)營所得B表但是季度所得A表一直未申報(bào)，該怎么先申報(bào)季度的，是直接填A(yù)表嗎？但是A表顯示該納稅人本稅款所屬期間稅費(fèi)種認(rèn)定的納稅期限為季，而本次申報(bào)的稅款所屬期止非季度最后一月，想問下老師該怎么先填季度的再報(bào)年度的呢？感謝